（1）培养良好的税收筹划意识
在跨国企业的生产和经营过程中，税收是非常重要的组成部分。通过优化跨国企业的税收管理，可以有效提高跨国企业的市场竞争力，促进企业经营。增加福利。苹果公司，宜家集团等都是非常著名的跨国公司。这种跨国公司的税收管理水平较高，其税收优惠也是业务效率的关键。跨国公司的税收筹划和逃税及其他非法活动之间存在本质区别。税收筹划的基础是遵守企业所在国家或地区的相关法律规定。如今，中国的跨国企业数量正在逐渐增加，但对税收筹划的关注程度和工作水平却远远低于发达国家。发达国家将建立专门的税收管理部门，并聘请专业的税收管理人员从事跨国企业的经营。 。有鉴于此，在新时期，中国的跨国企业应明确认识税收筹划和管理的重要性，并积极借鉴发达国家跨国企业在税收筹划和管理中的宝贵经验，弥补自身的不足，提高他们的税收筹划和管理水平。促进中国跨国企业的可持续发展。
（2）时刻关注环境变化并降低计划风险
跨国企业不仅可以在税收筹划中获得经济利益，而且还面临许多风险：（1）国际环境复杂且多变。 2015年，税基侵蚀与利润转移（BEPS）项目正式实施。它的重点是实质性的商业活动，并需要提高跨国企业生产和经营的税收透明度。 2016年，欧盟正式启动了“避税一揽子计划”，要求所有欧盟成员国加强对跨国企业税收筹划的管理。可以看出，在跨国企业的生产经营活动中，他们所面对的国际环境是复杂多变的，跨国公司的税收管理在各国越来越严格，税收筹划的风险正在逐步加大。增加。 （2）跨国公司需要很长时间进行税收筹划。税收筹划结果预计将在将来的某个时候出现，在设计和实施税收筹划计划的过程中，将需要支付大量费用。如果计划设计不合理，将造成严重损失。因此，在设计跨国公司的税收筹划方案时，他们应注意合理使用避税方法，以确保符合跨国公司所在国家或地区的相关法律。
（3）合理使用多种税收筹划方法
由于国际形势的复杂性和多样性，跨国公司的税收筹划需要面对更大的风险，但是国际税收筹划也具有灵活性的特征。例如，您可以使用某个国家/地区的税收优惠政策降低实际税率，然后使用避税天堂转移业务利润以避免在您所在的国家/地区纳税。此外，还可以成立专门的金融公司以合理避免代扣代缴税款。需要注意的是，跨国企业在分析研究企业生产经营现状和税收实际情况时，必须确保符合企业所在地国家或地区的税收筹划规定，并灵活运用多种税收筹划方法，从而有效提高税收筹划水平，确保税收筹划的合法性。
（四）使用国际租赁进行税收筹划
在跨国公司的运营中，国际租赁是减轻税收负担的非常重要的方法。通过应用国际租赁，您不仅可以获得税收优惠，而且还可以进行租赁。企业支付租金以尽可能减少公司利润，从而减少公司税款。可以看出，使用国际租赁有利于跨国公司的税收筹划。国际租赁的主要形式有两种，即滚动租赁和直接投资租赁。首先是指通过总部设在高税率国家的公司购买资产，然后给予
避税计划是指在国家税收法规和政策允许的范围内，通过对商业，投资和财务管理活动的初步计划，以尽可能减少税收负担，以获得税收收入并最大化公司收益。因此，如何把握税收政策的脉搏，重用税收政策法规的资源，通过合理的避税方式最大限度地降低税收成本，寻求合法的经济利益，成为每个金融工作者都应关注并具有素质和水平的问题。有许多常见的避税方法，但通常只不过是使用国家税收优惠，转让定价，成本计算，融资和租赁。
转移定价避税及其陷阱
实际上，针对不同的纳税人有不同的避税方法。一种基本方法是使用关联交易并采用转移定价的形式，这意味着关联公司可以以高于或低于市场正常交易价格的价格获得更多的产品或非产品转移。在这种转让中，产品的转让价格是基于双方希望减少税收的意愿。在与公司B承担的税负不一致的情况下，如果公司B承担的税率高于公司A的税率，则关联公司B可以通过以下方式增加公司A的利润并减少公司B的利润：合同形式。 Dan和他们各自的Dans的税收负担最少。在公司之间的税率不一致的情况下，通常采用转让定价，并且主要利润转给税率低的公司以避税。
如果您充分利用区域避税天堂，经济特区和优惠税收政策，则可以使用转移定价方法，通过减少税率，将高税收地区的公司的营业收入转移到低税收地区的公司。销售价格。更明显的是，当前跨国公司的避税措施主要采用这种方法。例如，重庆正阳工业园区（邓136-2978-6283）属于少数民族政策，西部大开发政策，三峡移民政策，民族扶贫政策和旧革命区政策。园区内公司享受的税收优惠是可观的。园区内企业的增值税由当地保留的30％〜50％支持；企业所得税由当地保留的30％到50％来支持；小型个体私营企业（业务改革和增加）可以申请批准的征税。税率为0.5％〜3.1％。该公司实施了注册系统，无需在园区工作。
公司税收结构
公司通常会基于税收优化安排业务运营。其中，苹果的爱尔兰荷兰三明治结构更为典型。原则是采用旨在利用税收法律差异以及不同国家和地区之间的税收差异的税收结构，以达到在税收负担最小的国家和地区中保留利润的目的。降低税收成本。除苹果外，特斯拉的Gigafactory和Burger King也成功地基于相同的原则进行了税收筹划。
同样，许多地区也有大量的税收优惠政策和财政退税政策。这项指导政策在该国不同地区形成了税收负担差异。企业可以利用此税收负担差异来有效控制税收风险。税收成本应合理规划，并应针对企业的业务结构进行安排。
税收筹划能力
在此基础上，公司可以合理安排其运营和投资，从而降低经济交易的税收成本，并实现不支付，少付或延迟支付税款。目的。
但是，税收筹划不仅与税收有关，而且还涉及涉及运营，市场以及公司管理系统其他方面的公司战略，例如合同签订和管理，财务系统和内部审计系统，这些策略是全面且复杂。活动。这要求计划者对税法有深入的了解，并具有极其丰富的税收筹划经验。此外，税收筹划在筹划阶段和实际阶段涉及各种风险，例如关联方交易的税收调整风险，税收政策变更以及政府现金风险，税收申请，备案，违规风险等。备案材料以及因避税引起的行政行为。和刑事风险。这些都与税收计划的实施有关。只有合理且合规的税收筹划方案才能带来一定的经济效益
对于贸易商而言，避免征税的主要方法是调整价差，而离岸公司则充当海外买家或卖家。