CRS的最大缺陷：离岸避税天堂的倒塌，美国在天堂的崛起：艾米·艾米（Amy Amy）跨境金融界的妹妹美国金融机构现在正忙于将客户的钱从传统的离岸避税天堂中拿出来（例如巴哈马，瑞士，百慕大等），转移到美国海岸天堂（例如特拉华州，内华达州，怀俄明州和南达科他州等）。美国金融机构现在正在学习一项新技能，即如何帮助外国客户利用美国的漏洞规避CRS。例如，波士顿博尔顿全球资本公司（Boston Bolton Global Capital）表示，富有的墨西哥人可以使用他的BVI公司在美国银行开设账户，这样，墨西哥政府最多只能知道客户在美国银行开设的BVI公司。银行不会向墨西哥政府提供有关富裕墨西哥人的个人信息。例如，罗斯柴尔德·迪诺分公司的负责人潘尼（Panny）说，一个姓王的香港从国内银行转移了资金，他非常担心中国监管机构会知道他的财富信息。彭妮说，将资产转移到内华达州的一家信托公司后，投资者可以避免美国征税和披露国内信息。当CRS罢工时，所有避税天堂都沦陷了，与海外逃税或逃税无关。但是，美国CRS中最大的漏洞已成为世界上最大的避税天堂之一。 △十大避税天堂，彭博新闻今天看到了美国的“新瑞士”，如何消灭瑞士并在岸上建立自己的海岸，但是FATCA的实施却是“伪双边信息交换”，拒绝实施CRS，并成长为世界上最大的避税天堂之一。 （不是阴谋论）1。扼杀瑞士尽管美国自1990年代以来一直在建立陆上金融并改革其税收制度，但自1984年7月起免征了证券投资组合的预提税，允许外国人在美国境内投资其货币。置信度。没有30％的预提税，并且特拉华州等近海海岸设有独立的“信誉”法院，允许建立机密的，低税率的公司结构和资产保护信托结构，以允许外国人投入资金，他们应该不要让自己的钱流向离岸避税天堂。尽管特朗普声称他拥有378家特拉华州公司。更重要的是，特朗普及其总统竞争对手希拉里（Hilary）的地址是威尔明顿市北橙街1209号，是特拉华州地上黄色的两层小楼，是285，000家公司的注册地址（2016年，《卫报》报道）。但是，在2008年之前，瑞士是离岸财富的绝对之王，全球离岸财富的最高50％集中在瑞士。陌生的美国在2008年开始指责瑞银（UBS）帮助美国客户逃税。在美国政府的压力下，瑞银集团于2009年作出让步，同意支付7。8亿美元以了结诉讼，并为4，450名涉嫌逃税的美国客户提供帐户信息。但是，美国政府开始增加资金数额，并希望一劳永逸地解决海外避税账户的问题。在奥巴马政府的推动下，一年后的2010年，美国通过了《外国帐户税收合规法案》（FATCA，胖咖啡），要求金融机构（FFI）向美国报告美国纳税人的帐户信息。国税局强迫美国公民和绿卡人申报海外账户。对于非合作FFI，对来自美国的收入征收30％的预提税。在美国的残酷攻势下，遭受逃税（全都需要离岸资产）的德国，英国和其他欧洲国家改变了先前对瑞士银行保密制度的放任规定，并开始对瑞士采取行动。同时，二十国集团（G20）也已与发达国家和发展中国家达成协议：长期以来一直鼓励逃税的避税天堂不再容忍。 2013年9月，瑞士和美国达成了实施美国FATCA的协议； 2014年5月，瑞士与其他46个国家签署了《税收事项自动信息交换宣言》，承诺实施新的全球银行间自动信息交换全球标准。瑞士银行保密制度即将结束。对于那些经历过洗钱或偷税漏税的人们，以前的瑞士银行帐户已越来越成为令人讨厌和逐渐臭名昭著的负资产。对于离岸财富国王瑞士来说，尽管它还没有变成铜牌，但他也受了重伤。仅在美国起诉瑞银的那一年，瑞士离岸财富的份额总计下降了22％。相应地，这是美国“在岸”财富的增长。这是美国收集的第一批离岸财富。 △彭博（Bloomberg）2。实施“伪双边交换” FATCA杀死了所有人。杀死瑞士人，并使用FATCA告诉其他近海天堂。此后要么“切断与美国客户的关系”，要么不接受FATCA，但不与美国客户“联结”，征收30％的预提税。或者只是接受FATCA。面临失去进入美国金融体系的威胁，传统的离岸避税天堂，包括瑞士，百慕大，开曼群岛，巴哈马等，包括中国和俄罗斯等经济体，已逐渐开始致力于遵守这项傲慢而残酷的FATCA法案。 △维基百科，L。tak，美国财政部（不是最新的），甚至俄罗斯。当美国与俄罗斯就FATCA进行谈判时，俄罗斯在3月14日吞并了克里米亚，导致中美之间的谈判中止，而FATCA似乎无法在“末班车”中生效，普京签署了仅在11个小时内就颁布了一项法令，认为俄罗斯金融机构将消除实施美国FATCA的法律障碍。 （福布斯）113个司法管辖区都投降了美丽的力量？是的，不是全部。实际上，大多数国家已经与美国签署了双边交换协议，希望在平等的基础上交换信息并从美国获得居民信息。 FATCA有单方面和双边信息交换两种类型。在普及之后，美国财政部根据FATCA的实施有两种不同的政府间协议（IGA），即模式1和模式2，其中模式1分为对等（1a）和非对等（1b）协议，而模式1a这是双边信息交换模型。因此，大多数司法管辖区都选择1a双边信息交换模式，例如中国等大多数非天堂。但是，在签署Model 1a并选择双边互换后，我可以收到美国提供的信息吗？是一样的双边互换实际上是不平等的。 1a在双边上，有条件接收美国返回的信息。首先，它必须在数据保密性和安全性方面符合美国政府的标准。其次，老实说，尽管奥巴马政府为促进往来互惠而努力，但美国到目前为止，除存款账户信息外，还没有国内法规来支持信息交流，因此签署者只能得到一点点来自美国的信息很少。例如，2013年12月，德国签署了1a双边互换模型。就存款信息而言，与从德国银行获得的信息相比，美国银行掉期所返回的信息确实是卑鄙的。 △TJN最初是一项不平等条约。正是这种“伪双边交换”没有互惠的FATCA。美国纳税人的信息披露门已打开。除了直接从返回的帐户信息中收回税款外，美国还使用FATCA来吓（（FATCA和FBAR海外资产未宣布为惩罚，解除武装并投降而不受罚，并处以罚款），从传统的离岸资产中收回一些美国纳税人的钱，并切断了美国资金逃往传统避税天堂的想法。甚至不用考虑。推FATCA，这是美国收集的第二波离岸财富。 △彭博（Bloomberg）3。拒绝实施CRS和研究FATCA。经合组织经合组织（由20国集团委托）于2014年7月发布了CRS，希望允许参与国/地区彼此交换税收居民信息，以增强税收透明度并打击纳税人利用跨国信息不透明来逃税和洗钱。 △央视新闻截至2018年8月7日，已有103个国家/地区签署了CRS框架。 2017年7月，在前50个国家（地区）交换信息的近2，000个双边交易所中，有500，000自然人被披露为离岸资产。从2009年到今年，各国已通过自愿申报制度累计收回了930亿欧元的税款。中国大陆，香港和澳门也将于今年9月完成与其他CRS参与国家的首次信息交换。为此，甚至准备了新的反避税条款。 △注意：截至8月，中国已与58个国家和地区建立了自动交换关系。上海证券交易所报道，一个多月前，外国媒体不断发布重大新闻，称新西兰和澳大利亚的主要商业银行已冻结了数千个账户，并要求确认账户持有人是否为外国纳税人，范围将继续扩大。拒绝执行CRS。各国正在如火如荼地进行，但是，相应地，促进全球透明性激进主义者美国，同时利用FATCA了解自己人的海外账户，同时利用FATCA作为盾牌，控制/追回纳税人的钱，则更具戏剧性。 ，拒绝加入CRS，不想放弃其“在岸”金融建设，甚至拒绝签署执行OECD的新全球披露标准，美国财政部对此不感到任何道歉。这样，美国已成为CRS中最大的漏洞。因此，在过去几年中，从传统的离岸天堂到美国海岸天堂的资金转移也已成为一项新业务，这对于美国金融机构来说是天赐之物。伦敦的律师和瑞士的信托公司正忙于帮助富裕的客户将财富从巴哈马，瑞士和百慕大转移到特拉华州，内华达州，怀俄明州和南达科他州。具有一百多年历史的欧洲金融机构X1，距Harrah’s和Eldorado赌场仅几步之遥。由于新的国际披露要求CRS，他们正在将财富从有钱的外国客户从百慕大转移到内华达州。 X2是全球最大的离岸信托提供商之一，急于帮助客户在CRS信息报告日期之前将数十个帐户从瑞士，开曼群岛和其他离岸地点转移到SiouxFalls。位于日内瓦的信托公司X3正在申请在南达科他州皮埃尔（Pierre）开设一家公司，以“为其外国客户提供服务”。因此，例如，南达科他州信托基金的规模从2006年的328亿美元增加到14年的2270亿美元，信托公司的数量也从2006年的20家增加到16世纪初的86家。 （来自南达科他州银行业的数据）2017年，美国离岸金融规模位居全球第一，占22。3％，而在15年中，美国仅占14％。 △TJN这是美国收集的第三批离岸财富。并且它继续。 “听着，这是金钱流向美国的声音。”