逃税，洗钱，甚至外汇操纵是银行还是避税天堂？公众号【海外眼】在欧洲债务危机爆发前夕，2009年年中，一份名为“ Falcani List”的文件被曝光，这震惊了瑞士银行业。根据公开信息：瑞士汇丰私人银行拥有法律和法规无法控制的特权，可协助客户避税和洗钱。在这些客户中，除了敌国中的富豪之外，他们还包括毒品贩子和帮派组织。一块石头激起了数千波浪。名单曝光后，法国和西班牙就偷逃了数百万欧元。在接下来的几年中，比利时，阿根廷，德国，巴西，英国和加拿大也开始获得该名单。 Falcani的“ Falcani List”引出了一个重要的概念，即私人银行服务。私人银行是为高净值人士提供物业投资和管理（不限于个人）等服务的金融机构。私人银行服务主要是资产管理和投资计划。根据客户需要提供特殊服务。还可以设立离岸公司和家庭信托基金，以节省客户的税收和财务交易成本。保密系统为一切提供便利。银行一直是经济生活中的例外，尤其是私人银行。自私人银行成立以来，一直有人怀疑涉嫌“洗钱”。长期以来，保密文化已渗透到整个私人银行界，并且信息不向外界开放，这是所有活动的起点。然后通过拼图规则，将数据分段。在银行中，员工只知道他们要处理什么，其他什么都不知道，因此即使内部人员想要跟踪某些帐户信息，也非常困难。如果外部部门（例如税务局）想要调查帐户的信息，则需要对多个国家/地区进行多国联合检查。这样的应用程序基本上是不可能通过的。结果，逃税者的保险库变得非常安全。此外，还有一种特殊的私人银行经纪人，专门帮助黄金所有者在许多不同的银行之间开设账户，甚至建立在避税天堂没有投资者记录的公司，然后与公司建立投资信托。避税。这些经纪人通常是朋友，从避税金额中收取佣金。尽管这些人都是行业专家，但他们不需要任何备案和专业资格。除了基本的保密制度外，私人银行还提供广泛的产品和服务，以覆盖包括离岸信托和空壳公司在内的基金所有人。壳牌公司通常被称为“私人投资公司”或PIC，通常位于限制公司真实所有者披露的离岸地区。例如在瑞士和开曼群岛，对与客户有关的银行信息的披露实施了法律制裁，这不仅限制了监管机构的行动，而且还限制了银行的内部沟通。例如，如果美国一家银行的员工需要更多地了解客户在特定问题上的保密法执行情况，则他必须飞往该地区进行面对面的讨论或翻阅相关内容。材料。但是即使如此，他仍必须在出行前签署保密协议，这促使他说法律禁止向外人，甚至向美国同事披露在该地区获得的客户信息。在这种情况下，离岸地区已成为名副其实的“避税天堂”，密度高，无外汇管制，无须承担沉重的税负。如果不对这部分避税收入进行刑事调查，就很难发现和追查。但是，这种行为在瑞士并不违法。根据瑞士法律，除非第三方可以提供帐户所有者的身份，否则瑞士银行不得向其提供客户信息。看不见的巨大财富那么，富人在这些私人银行中隐藏了多少财富？恐怕世界上没有哪一个清单可以反映真实数额，即使是所谓的官方数据也是如此。据英国媒体报道，麦肯锡管理咨询公司前首席经济学家詹姆斯·亨利和避税天堂研究专家进行的“隐藏财富离岸”分析报告指出，在私人银行的帮助下，美国大约有21万亿〜32万亿美元。美元（约133。93万亿〜204。08万亿元）从各国到卢森堡，瑞士，开曼群岛和百慕大。飞机，游艇，藏品和房地产等丰富的当地资产不计算在内。当然，仅根据世界银行，国际货币基金组织，联合国和两位专家的中央银行的权威数据分析，世界富人的“小金库”规模仍然不敢非常准确。但是麦肯锡的报告无疑表明，富人隐藏的财富远远超过我们所知道的。以瑞士为例。作为世界上最著名的离岸金融中心，瑞士41，000平方公里拥有世界个人财富的三分之一。私人银行每年为瑞士带来高达140亿欧元的利润，占瑞士银行系统总利润的一半以上，它还养活了瑞士6％的工作人口（约200，000人）。没有办法知道有多少不义之财，但是这些隐藏的财富，无论是在哪个国家，都让人眼花乱。例如，在韩国，根据进出口银行的数据，1968年至2013年之间，韩国10％的海外投资被避税天堂吸引，隐性资产高达7790亿美元。再举一个例子，2008年，德国政府花费420万欧元从列支敦士登LGT银行的前数据托管人那里购买了1，250个客户的详细交易，并与美国政府共享。之后，数据保管人又以100，000英镑的价格将相同的客户数据卖给了英国政府。有了详细的逃税清单，这三个国家的政府开始调查并逮捕涉嫌逃税的国内企业的法定代表人和高级管理人员。列支敦士登官员指责德国政府对他们进行商业间谍活动，而这三个国家指责列支敦士登政府与其他国家的公司合作进行逃税和洗钱活动。各方都在焦急地战斗。有很多这样的例子。保密制度真的可以成为历史吗？当人们普遍认为银行体系中的保密原则加剧了经济动荡时，世界各国政府都采取了措施来管理海外避税。在2008年美国诉瑞银（UBS）案之后，瑞士开始与美国合作，在压力下自动交换税收信息。 2013年，瑞士最古老的私人银行Weglin（成立于1741年）宣布，在承认帮助富裕的美国人通过秘密账户逃税之后，它将永久关闭其业务。威格林银行（Wiglin Bank）承认在过去十年中共谋帮助美国人逃税至少12亿美元的指控，该银行同意向美国支付5780万美元的赔偿和罚款。这一事件也标志着一家私人银行的丧钟。 2014年5月6日，瑞士与46个国家/地区进一步签署了《税收事项自动交换声明》，承诺实施银行间自动信息交换的全球标准。从那时起，瑞士将每年定期定期自动将瑞士银行客户的财务信息传输到缔约国政府，包括银行帐户余额，利息，股息和其他财务收入。正如《瑞士商业日报》在此报告中所使用的：避税天堂的时代已经过去。但是，值得注意的是，该法案必须由签署国进行修改才能真正实施。避税问题已经有数千年的历史了。它的复杂性和隐蔽性总是使避税措施的效果大大降低。此外，即使瑞士所有的私人银行都用黄金洗手，世界上仍有许多司法管辖区可以为最富有的人提供服务。在这条道路上，世界上所有国家还有很长的路要走。本文来自国外。欲了解更多海外信息，请及时关注“海外眼”