合理避税和轻松进行税收筹划的16个技巧！我看到的会计师都被收了！他把卖白菜的价格牢牢地放在卖白粉的心脏上，他在谈论会计。如果您想节省资金并为企业避免税收，并担心您是否正沿着税收流失的高压线路行走，还有其他事吗？提供合理避税的16个技巧，使您可以轻松地进行税收筹划！什么是税收筹划？ 1。税收筹划与避税和逃税有何不同？税收筹划，也称为“合理节税”，是指纳税人通过事先计划和安排在法律规定的允许范围内的业务，投资和财务管理活动，以尽可能减少公司税负的努力，以获得经济节税的经济利益最大化。逃税本质上与逃税没有区别。它是指使用各种欺诈手段（例如虚假举报，虚假举报，隐瞒和伪造以避免纳税或少付税款）的纳税人。避税是指纳税人利用税法中的漏洞，例外或其他缺陷采取非非法措施减少应纳税额的行为。这是为了让纳税人使用一种明显违反税法和法规的非非法合规形式，但实际上与实现其目标的立法意图背道而驰。二，国家对逃税，逃税行为有明确的处罚规定：1。逃税数额较大，占应纳税额的百分之十以上的，判处有期徒刑，无期徒刑。三年以上拘留或者罚款。二，数额巨大，占应纳税额的百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚款。 3。单位犯罪的，由单位处以罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照上述规定处罚。 4。税务机关发出追缴通知书后，应缴税款和滞纳金已经缴纳，受到行政处罚的人员不承担刑事责任。除两项以上的行政处罚外。五，与犯罪者串通并构成犯罪共犯的税收，海关，银行及其他国家机关工作人员，应从重处罚。六，税务机关发出追缴通知书后，应当缴纳应缴税款和逾期未缴的款，由行政处罚的，不追究刑事责任。除两项以上的行政处罚外。因此，严格来说，避税和逃税是非法的，只有国家才允许进行税收筹划。会计师会充分利用这6项政策来制定适当的税收筹划！ 1。从2017年12月1日至2019年12月31日，金融机构向农民，小企业，微型企业以及个体工商户发放小额贷款所获得的利息收入免征增值税。金融机构应当备妥相关的免税证明材料，以备将来参考，对符合免税条件的小额贷款的利息收入进行单独核算，并按照现行规定向主管税务机关申报纳税； 2。小规模增值税纳税人应当分别核算所售商品的销售或加工，维修和更换服务以及服务和无形资产的销售。增值税小型纳税人销售商品或过程，修理和维修服务，每月销售额不超过30，000元（季度税为90，000元），服务和无形资产每月销售额不超过30，000元（90，000美元，无税资产）季度税收元），从2018年1月1日至2020年12月31日，可以享受暂时免征税收优惠政策的小微企业。 3，自2016年2月1日起，免征教育附加费，地方教育附加费和水利建设资金的范围，当月每月销售或营业额的每月纳税额不超过3万元（按季度计税）季度销售额或营业额不超过90，000元，扩大到月销售额或月度营业额不超过100，000元（季度应纳税季度销售额或营业额为300，000元）的义务人。4。自2017年4月1日起，适用范围扩大残疾人就业保障的豁免范围，从工商登记之日起三年内，对共有二十名员工（含）的微型企业调整残疾人就业保障的豁免范围）至30名（含）以下员工（含）。调整豁免范围后，工商登记不足3年的企业在剩余期间内，不得雇用少于30名员工（包括30名）（包括30名）的残疾人就业保障；从2018年1月1日至2020年2014年12月31日，金融机构与小型和微型企业之间签订的贷款合同免征印花税。 5，从2018年1月1日至2020年12月31日，将微薄微利的年度应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，且年度应税所得不足100万元（含100万元） ）小型牟利企业，其收入减至应税收入的50％，六，从今年9月1日至2020年底，对符合条件的小微企业和个体工商户的贷款收入免征增值税抵免额，从100万元至500万元。支持小微企业融资的国家融资担保基金的担保额度不少于80％，其中对小微企业贷款500万元及以下的单户贷款担保额度个体工商户和小微企业主的经营性贷款占比不低于50％。个人所得税计划有哪些方法？个人所得税回避≠逃税，会计师使用这10种方法来制定适当的税收计划！ （一）差旅费补贴（差旅费补助200元，伙食费补助200元，“工资薪金”部分征收个人所得税）；由于商务旅行而产生，并且不计算税款。 2。员工辞职有税法优惠，其辞职补偿免征当地雇员平均年薪的三倍； 3。通讯费：因工作需要，该单位需要为个人缴纳办公室通讯费。或者，如果该限额是实际报销的，则按不超过每人每月300元的标准，并根据法律依据，暂不征收个人所得税，暂时征收个人所得税。工资和工资收入。如果单位以补贴或其他形式支付给个人的办公和通讯费用，则应计入个人的月薪和工资性收入，并征收个人所得税。 4。员工暑暑，凉爽和清凉饮料的报销形式可能是免税的，并随着工资的支付而纳税。 5。发票抵销（不建议用于不切实际的支出）在项目上工作，并在项目完成后获得劳务报酬。如果一次申报税额，应纳税所得额-×20％=元应纳税额×20％×（1 + 0。5）-2000 = 5200元，如果与企业协商并在两个月内支付两次，则各应纳税额=（-×20％）×20％= 2400元，应纳税总额为4800元。与两者相比，节省了400元。税务评论员的评论：根据《个人所得税法》，劳务收入的收入余额扣除应纳税所得额的20％后，作为应纳税所得额。对于劳务收入，适用比例税率，税率为20％，但为个人支付劳务费。一次应税收入超过人民币的部分，按照税法规定计算的税额为50％，超过人民币的部分为10％。劳务收入的征税是基于次数。可以看出，如果纳税人可以多次获得收入，分配积分并增加扣除额，则应纳税所得额可以减少，从而节省了税费。 7，增加福利和降低工资西安高新区的一家公司聘请高管，并计划支付120万的年薪，但在咨询了一家税务公司后，该公司与高管达成协议，将年薪降低至800，000，同时提供一组现有房屋和汽车。此外，鉴于公司技术工人的优势以及相对较长的雇佣合同期限，公司的名义工资被适当降低，同时为员工提供宿舍，适当地增加了公积金和养老保险的支付额以提高员工福利。粗略计算，该公司的高管因此少缴了至少40％的个人税。税收评论员的评论：增加工资收入可以满足消费者的需求，但是由于个人工资薪金税率是过高的累进税率，因此，在一定程度上累进后，新工资和薪水给个人带来的可支配收入逐渐减少。因此，找到减少名义收入和转换个人现金工资以提供必要的福利待遇的方法，不仅可以满足消费者的需求，而且可以减少个人所得税。 8。劳动报酬和工资报酬西安一家私营企业的老板雇用某人经营自己的私营企业，并在另一家公司工作。月薪4000元左右。他一开始没有与这家公司签订任何合同，应纳税所得额为4000元，即劳务收入=（4000-800）×20％= 640元。但是经过协商，如果他与公司建立了雇佣关系，则应纳税额为4000元，作为工资收入=（4000-2000）×10％-25 = 175元，而之前的税收节省为465元。 9。在接下来的低收入月份中，工资较高的月份的一部分将成为公司销售人员的一部分。通常的工资大约是5000-8000。六月是生意的旺季。佣金收入高，工资总额为人民币。如果将部分工资分配给每月6个，则每月取人民币，最后一个月取人民币，则总纳税额为6470元；如果正常的纳税额是5620元，再加上接下来的5个月的8000元，那么每月的总金额1725元就是7345元，那么就多交1000元的税款。收入非常不稳定的人特别适合这种方法，这种方法称为“切峰谷”。 10。增加三项保险和一金的金额。如果您的收入很高而又不需要钱，当然，公司支付的金额也相应增加。可以与公司协商。社会保障金结束后，退休工资自然会更高。住房公共税中的个人和公司计入个人账户，各地都有取现机制，因此筹集住房公积金是一种较好的避税方式。随着培训和建筑行业最近的快速变化以及税收政策的不断出现，大多数建筑公司面临的经营环境变得越来越复杂。在税收社会保障征收与管理的新格局下，如何在过渡时期做出合理安排，合理合法地减免个人所得税？如何在公司所得税之前支付农民工的工资？谁代扣农民工个人所得税？如何为农民工缴纳社会保险？劳务公司涉及哪些税种，涉及哪些税收风险？如何避免被批准收取异地建设个人所得税？如何在对接模式下匹配成本？如何正确，安全地提取与之挂钩的利润？为此，我们将于12月14日至15日在重庆举办“新的税收和社会保障征收模式下的建筑业困难的财政和税收问题实用操作培训课程”（于13日注册）。此次培训为期两天，分为四个部分：1。新税法和新的社会保障征收管理制度对建筑业的影响和实践2。解决金融难题财税3。财税全过程的实际操作。4。建筑业的税收筹划，何广涛先生，高级会计师，注册税务师，硕士生，著名专家。金融和税收。导师：何光涛，博士会计，高级会计师和注册税务师。授课时间：12月14日至15日，在新的税收/社会保障征收和管理架构下，建筑行业财务和税收难题的实际运作建筑行业的影响和实践新的成本扣除标准自10月至十二月。是发放工资的日期，纳税申报的日期还是工资的日期？ 2。如何分配2018年底的一次性奖金，我们如何计划支付最少的税款？ 3。除了个人承担的三项保险和一金之外，还有哪些其他项目可以扣除个人所得税？ 4。建筑企业向性质不同的个人支付不同类型的费用时，如何扣缴个人所得税？ 5。对于孩子的教育，继续教育，严重疾病的医疗，住房贷款或住房租金的利息以及对老年人的抚养，我应该采取特殊的额外扣除措施吗？ 6。自然人的个人所得税结算应如何结算？ 7。证书持有者（例如建筑商）将附加到该单元，并且仅支付最低工资并支付社会保障。预扣个人所得税有哪些预防措施？ 9。股东或雇员免费租用车辆并向单位提供资金有哪些税收风险？ 10。取消企事业单位的承包业务，租赁业务收入及其他所得税项目后，对建筑业有何影响？ 11。如何避免被批准用于异地建设的个人所得税，以及如何处理会计和税收？ 12。哪些收入应缴纳个人所得税而不是社会保障基础，哪些收入应被用作社会保障基础而无需缴纳个人所得税？ 13。建筑施工企业管理人员与农民工的社会保障有什么区别？ 14。农民工工伤保险应如何工作？ 15。农民工不愿缴纳养老保险，自愿放弃社会保障是否可行？ 2。解决困难的财政和税收问题1。增值税税率的变化对一般税收项目和简单税收项目有什么影响？ 2。施工企业应对税率变化的基本策略，如何开具发票，如何申报，如何计算，如何签订补充协议？ 3。所得税前扣除证书中包含哪些内容，在什么情况下可以将收据（白条）用于会计，在什么情况下必须将发票用于会计？ 4。原始凭证拆分单是什么？何时可以使用拆分单输入？如何在施工现场处理水电费？是否可以开具与业务范围不一致的发票？ 5。什么是不合规证书？异常文件可以用作所得税的税前扣除文件吗？ 6。最迟应于何时获得当年发生的费用？不按时获得税前扣除证明有什么风险？ 7。如果由于对方取消，取消或撤销而无法重新开具发票或其他外部凭证，我该怎么办？ 8。如果分包商或供应商未开具发票，该怎么办？合同中规定发票或付款有效吗？是开票还是先付款？ 9。实名制建筑企业中农民工的一站式解决方案：组织结构，增值税，企业所得税，个人所得税，社会保障10。什么是三合一？甲方的直接付款和甲方的联合招标应如何运作？甲方或总承包商直接向农民工支付工资。谁代扣代缴个人所得税？ 11。如何处理附属业务的财税，如何提取附属业务的利润？总公司中标，该工程由分子公司完成。应该如何操作以及如何开具发票？如何签订分包商和供应商的合同？ 12。公司与项目之间的业务是否需要缴纳增值税？在项目方法构造模式下，涉及哪些税收，应如何操作？具有独立会计的分支机构与具有非独立会计的分支机构有什么区别？ 3。财税全过程的实际操作1。如何在不同的税收方式下制定项目定价规则？一般税收项目的成本是否必须高于简单税收项目的成本？ 2。合同管理的重点和税收条款是什么？ 3。预收款的征税：开具发票，预缴税款和会计处理。 （四）项目进度付款的检查，估价，税务，会计处理。 5，建筑企业其他收入的处理：一般合同管理费，协调费，奖励和罚款，物资销售，补偿，投标成本，利息，股利，租金和其他收入，如何缴税和如何开具发票。 6。如何计算材料成本以及如何在所得税前支付？ 7。如何扣除种花等绿化工程材料的进项税额，如何获得10％的特价票，3％的特价票和免税普通票？ 8。应该如何处理外包或租赁的机械设备（私家车共享），如何开具发票以及如何计算？ 9。如何处理临时设施，自建，外包或租赁的税收考虑是什么？销毁后进项税会否转出？ 10。房地产购置和建设抵扣进项税有哪些特殊规定？ 11。如何处理购物卡和加油卡？ 12。如何进行收费扣除？ 13。如果我从海外单位或个人那里购买服务，无形资产和房地产，该怎么办？ 14。如何处理银行，企业和个人的贷款利息，增值税，企业所得税和个人所得税？最高的私人贷款利率是多少？ 15。怎样提取和产生安全生产支出的所得税和会计处理方法？ 16。子公司支付给母公司的管理费不能在税前扣除。应该如何处理？ 4。建筑业税收筹划1。增值税税收筹划。 2。企业所得税筹划。 3。个人所得税的税收筹划。何光涛老师，博士中国人民大学会计学专业，高级会计师，注册税务师，首都经济贸易大学北京理工学院研究生导师，北京工商大学。他在北京的一个大型双特殊等级建筑集团从事财务和税收业务超过十年。他曾担任国家体育场“鸟巢”项目的财务负责人和集团公司的税务负责人。他凭借精确的政策掌握能力和敏锐的政策洞察力，在建筑和安全领域深耕了金融和税收。多年来，他一直在努力。他共发表了300多篇文章，其中包括有关增值税会计处理规定，提前支付建筑服务的纳税义务时间，有关商品和税法的学术观点，这些都已在该国随后发布的政策中得到证实。课程试镜（1）2018年最终奖金税率适用于旧税率还是新税率？我应该注意些什么？要特别注意在年底计算税收时的“临界值”，例如：与年终奖金相比，后者的钱要比前者多，但要多缴0。20元的税款。 ，您可以观看上面的视频以了解详细信息。 （2）无论是从“项目”还是“企业”中扣除预付税款，否则损失会很大！组织者