在2018年，只剩下最后一个月。会计师必须注意，个人账户避税不再存在。根据中国人民银行的文件：2018年5月23日，中国人民银行经国务院批准印发《通知》，注销开户证书后，试点地区银行应当按照规定核实企业的身份，开户意愿的真实性和基本存款账户的唯一性，然后为符合条件的企业开立基本存款账户，不再由中央银行批准。需要。对于企业而言，基本存款帐户（基本帐户）是操作所必需的，并且是转账结算以及现金收支的托管帐户。取消开户证明后，从12月1日起，对个人银行帐户转账的管理将更加严格。特别是那些仍在使用私人帐户支付薪水的老板，以及那些超过转账限额的银行帐户，请当心！在金税制度的第三阶段，自然人税管理系统独立于公司税管理系统，自然人已成为与法人组织相同的管理对象顺序，并且税收和银行已实现信息共享，并且已经采取和实施了各种措施，就像纳税一样。人为编织的网相互交织，使大型交易和异常交易毫发无损。只要账户可疑，任何银行都无法庇护任何企业或个人，甚至其自己的大客户，也必须向税务和中央银行报告。根据中国人民银行颁布的《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》，包括现金存款，现金提取，现金结汇，外汇买卖，现金交换，现金汇款，现金票据支付等。现金收入和支出的形式称为现金交易。值得注意的是，一旦银行或其他金融机构发现或有合理的理由怀疑该交易与洗钱或恐怖分子融资等犯罪活动有关，无论金额多少，都应提交可疑报告。金融机构通过相关系统和支付交易监控系统报告大笔转账付款。并在交易发生之日起第二个工作日上报中国人民银行总行。金融机构通过其业务处理系统或书面形式报告大量现金收入和付款。该报告应自营业之日起第二个工作日提交给中国人民银行当地分支机构，并报告给中国人民银行总行。此外，检查您是否有关于这些交易的任何税务相关信息。小公司的收入和支出总是与企业运营规模的资本收支的频率和数量不匹配。显然，这是用于出售日用品。怎么会有几千万美元呢？例如：如果您显然要进行餐饮服务，那么每天您都会收到来自钢铁公司的大量转账，然后再转至影视娱乐公司。今天转移了100万，明天转移了200万，两天后转移了500万。这不能引起别人的注意吗？这家公司已经废弃了很长时间了。不久前它突然复活了，没有生意，但是有大量的转账。我们不能一起注意吗？转移正常交易，即在主要监督下，税务局和银行还有更多的程序，不必担心正常运作。如果这是企业对企业的交易，但另一方使用个人帐户转移资金，则该笔钱可以退还至客户的个人帐户，并允许客户使用公共帐户进行转移。最好在交易前对公众公开。请注意，在转帐之前会提醒客户，并使用公共帐户转帐。如果客户必须使用个人帐户进行汇款，则可以在使用中注明“代表公司付款”，这符合法律和法规。如果款项已汇出，则不会指定汇款单，您也不想退还给他，与客户协商，只是开另一张证明。没说不放过，是要专注于监控！确实有很多公司，并且大多数客户是个人，例如媒体公司，餐饮公司和服装公司。他们有很多收入而没有发票，资金的来源基本上是个人。对于实际业务，没有影响。恐怕您已经收了钱，但是在书上却表明与生产和运营无关，或者与生产和管理无关。那套例行程序与洗钱一样好！偿还贷款，您在日常业务中担心什么？为什么公司的应收帐款应由老板自己的银行支付？不清楚是否告诉您公司中的公共交易和私人交易之间没有区别？更不用说大量和高频率了。如果您确实出于某些特殊原因而致电老板，请首先弄清情况，整理应退还的应收账款清单，然后找到相应的单据，数据和相应的清算。如果银行不报告，则迟早会发现税款。例如，许多公司目前正试图使用其私人帐户来“避税”，以便少缴税款。在这里，我可以告诉这些公司，一旦经过审计，弥补税款是微不足道的，而且还要支付大量的滞纳金和税收行政罚款，构成犯罪，甚至承担刑事责任！报告的收入只是冰山一角。逃税的通常技巧是公司的收入经常流入老板的个人帐户，因此逃税似乎是在不知情的情况下发生的！在税收和银行没有深入合作之前，税收审计方法似乎是有限的。将来，在这种情况下我们必须小心。不要做违法的事情。自由是世界上最昂贵的东西！公司使用与业务运营无关的个人的私人帐户，例如老板妻子，老板儿子，老板女儿。实际上，只要是真正的调查，就根据《税收管理法》的规定，尽管税收有权查询个人和公司银行帐户，但程序和信息却有限，执法工作常常会打折扣。 。这种企业说实话，如果您三年亏损，一定会有隐瞒的感觉。实际上，税务检查员可以一眼看出企业的规模和发展势头还不错，员工也很活跃，即账面亏损，这类企业很可能有隐性收入的可能。企业外出的代价是收入没有增加。钱都花到哪儿了？毛利润低且税负低的企业通常是逃税或虚假发票。图书库存量已达数百万，但现在可能不再如此！这些文件上的财富看起来非常漂亮，但它们经不起现场税务核查。进入仓库后，您会发现不知道公司的许多库存已售出多长时间。费用已经挂了！在教育和培训，饮食，装修，小型超市等中最常见的每个人。这些客户通常是个人，个人不要求发票，这为逃税创造了良好的土壤。实际上，许多公司都是通过法人和会计师的银行帐户来收款的。这种风险非常大，因为如果要共同检查税收，那么这两种人肯定会受到调查！国家和地方税收合并后，税收检查能力将增强，并且对于违章工资，现金支付，虚假申报，隐藏收入和销售发票将更加准确。