第一章税收筹划基本理论
1.1税收筹划的概念和特征
1.2税收筹划分类
1.3公司税收筹划的目标
1.4税收筹划原则
1.5税收筹划的基本前提，原因和实施条件
1.6影响税收筹划的因素
1.7税收筹划的实施过程
1.8在中国积极开展税收筹划的意义
第2章税收筹划的基本方法
2.1税收筹划的重点
2.2税收优惠政策
2.3将高税负转换为低税负
2.4延期纳税
2.5税收负担的转移
2.6选择合适的公司组织形式
2.7优化的投资结构组合
第3章增值税计划
3.1增值税纳税人的税收筹划
3.2基于增值税计算的税收筹划
3.3增值税税率的税收筹划
3.4减免增值税的税收筹划
3.5增值税出口退税的税收筹划
第4章消费税税收筹划
4.1消费纳税人的税收筹划
4.2基于消费税计算的税收计划
4.3消费税率税收筹划
第5章营业税税收筹划
5.1商业纳税人税收筹划
5.2营业税的税收筹划
5.3营业税计算的税务计划
5.4商业税率的税收筹划
5.5营业税税收优惠的规划
第6章企业所得税的税收筹划
6.1企业所得税纳税人身份的税收筹划
6.2基于企业所得税计算的税收筹划
6.3企业所得税税率的税收筹划
6.4优惠企业所得税政策的税收筹划
6.5合并与分离以及资产重组的税收筹划
第7章：个人所得税的税收筹划
7.1个人所得税的基本法律规定
7.2个人所得税纳税人的税收筹划
7.3不同收入项目的计税依据和税率的税收筹划
7.4个人所得税优惠政策的税收筹划
第8章关税和其他税种的税收筹划
8.1海关税收计划
8.2其他税收的税收筹划
第9章跨国税收筹划概述
9.1跨国税收筹划的概念
9.2跨国税收筹划的条件
9.3跨境税收筹划中应注意的问题
个参考
所谓税收筹划（Tax Planning）是指对涉税业务进行规划，制定一套完整的税收运作计划，以达到节约税收的目的。
企业增值税税收筹划
企业增值税
增值税是根据在中国销售或提供的加工，维修和更换服务的单位和个人以及所进口的商品或应税劳务，以及进口的金额计算得出的。产品。并有一种流转税用于减税。增值税纳税业务的重复性，广泛性和复杂性表明，增值税是企业纳税最重要的税收。因此，增值税税收筹划在合法减少企业缴纳税款中起着重要作用。。与其他流转税相比，
增值税具有以下特点：
（1）多重链接征税和广泛的税收基础。增值税可以从商品生产开始，并扩展到经济活动的方方面面，例如商品的批发和零售，因此，与其他间接税相比，增值税的纳税人范围更广。
（2）实行减税制度。扣除纳税人输入的原材料等所含税款因此，增值税实际上是针对增值税的价格，即销售价格与购买价格之间的差额。
（3）采用发票注明扣除额的制度，增值税专用发票是纳税人享受扣除额的合法证明。
（4）在生产和流通的税收环节中享受免税待遇意味着扣除增值税的权利已经丧失，同时，必须承担先前环节中已缴纳的税款。
（5）增值税可以对某些商品采用零税率的方法，并实行完全免税。
（6）与其他间接税一样，增值税仍具有转移税负的属性。
企业增值税税收筹划及其意义
增值税税收筹划是在税法允许的范围内进行的增值税行为，并且纳税人采取合理的手段来最大化自己的利益。
增值税涉及企业生产，运营，投资，销售和管理的各个方面。它严重依赖于企业的管理级别，尤其是财务管理级别。在税收筹划过程中，行业该产品所涉及的特殊税收政策将所有税收计划计划作为一个整体进行考虑，并考虑其对整个企业的影响。因此，要做好企业增值税税收筹划工作，客观上要求企业从生产经营活动的开始到利润分配的最后阶段都考虑各个方面。通过有效的增值税税收筹划，可以减少增值税的税基，从而减少企业应缴增值税的绝对额和相关税费（如城市建设税，教育附加费等），增加公司的主营业务利润。
案例7-8合理的包装销售企业节税增效（247）
案例7-9闲置资产的实施（250）
案例7-10成本资本化的税收筹划（253）
案例7-11使用“储备金”节省税款因公司而异（255）
案例7-12企业股票资产的处置（258）
案例7-13物料成本评估方法（261）
案例7-14直接投资的税收决定（266）
案例7-15选择股息分配时机（268）
案例7-16：规划不当，遇到损失，从容应对并减少损失（270）
案例7-17双方的捐赠和投资受益（275）
案例7-18具有适当知识和有利可图的捐赠（278）
案例7-19固定资产折旧计算的税收筹划（280）
案例7-20合理调整集资利率可以节省税收（288）
案例7-21租赁是税收筹划的重要手段（289）
案例7-22专业金融租赁企业的税收筹划（294）
案例7-23并发融资租赁业务的税收筹划（298）
案例7-24设备购置的税收筹划（302）
案例7-25选择融资租赁和购买贷款（305）
案例7-26融资税比较（307）
案例7-27工资成本，巧妙地安排企业收益（310）
第8章外资企业案例分析和外资企业所得税筹划（315）
案例8-1良好的合作或良好的合资企业（315）
情况8-2应将分支机构设置为子公司或分支机构（319）
情况8-3设立分支机构的时间（322）
案例8-4如何进行额外的外国投资（325）
案例8-5哪种方法对外国投资更具成本效益（329）
案例8-6分配和转移投资者更经济（334）
案例8-7再投资退税计划的比较（337）
案例8-8外商投资企业管理费用的分配（340）
案例8-9企业何时将获得最大利润（342）
第9章个人所得税计划案例分析（346）
案例9-1个人奋斗需要选择激励计划方法（346）
情况9-2可以计划应税工资（350）
案例9-3工资和股息税的比较（352）
案例9-4高管人员薪酬技巧（355）
案例9-5营业时间已运营（358）
案例9-6确定促销方式（361）
案例9-7缴款人如何缴税更具成本效益（364）
案例9-8私人房屋租赁和维修学习（370）
案例9-9增加了费用扣除技巧（376）
案例9-10独资企业主如何更节税地购房（379）
案例9-11可以衡量雇员和非雇员税负之间的差额（382）
案例9-12薪Tax税节省计划设计（387）
案例9-13的“合资企业”贷款应予区别对待（392）
案例9-14个人税务报告技巧（394）
案例9-15劳动合同提示（398）
案例9-16个人财产管理规划（400）
案例9-17利用企业的性质来计划个人所得税（403）
案例9-18综合因素（406）
案例9-19善举也有税点