随着税收筹划在跨国公司和大型国内企业中的广泛应用，税收筹划也引起了越来越多中小企业的关注。一些中小型企业已经利用自己的金融人才或委托税务机构来开始税收筹划的尝试。但是，由于中小企业在规模，资金，人员素质，融资渠道等方面与跨国公司和大型企业大不相同，因此税收筹划存在更大的风险。
标准化会计是中小型企业业务决策的决策水平的基础，这是成功进行税收筹划的前提。税收筹划可以在一定程度上提高企业的经营绩效，但这只是全面提高企业财务管理水平的一个环节。公司利润的增长不能过多地放在税收筹划上，因为经营绩效的提高会受到市场变化的影响。，商品价格，商品质量和管理水平等因素。依法建立完整规范的财务会计账簿，凭证，报表和正确的会计处理方法，是企业开展税收筹划的基本前提。如果
税收筹划是合法的，则它必须首先经受税收检查，并且检查的基础是公司的会计凭证和记录。因此，中小企业应当依法取得和维护会计凭证和记录，规范基础会计工作，为提高税收筹划的有效性提供可靠的依据。
密切注意税收政策的变化。随着经济状况的变化，税法不断修订和完善。中小企业在计划税收时必须密切注意税收政策的变化。
作为企业的财务部门和业务决策层，它应充分利用现代和先进的计算机网络，报纸和其他媒体来建立适合其自身特点的税务计划信息系统。例如，您可以免费在线订阅“国家税务总局公告”和“税收法律快报”，并定期阅读《中国税务新闻》等经济报纸，以及时了解税收政策信息。通过收集和整理与经营活动有关的税收政策，企业可以准确地把握立法目的，及时调整税收筹划计划，确保企业的税收筹划在税法规定的范围内实施。
与税务机关进行更多沟通由于行业，地区和企业性质的差异，中国推出了不同类型的税收政策。此外，不同类型的税收政策具有很大的灵活性空间。此外，不同地区税务机关的具体税收征管方法也有所不同，在税收执法方面有较大的自由裁量权。在这种情况下，中小企业需要加强与税务机关的联系和沟通，并努力与税务机关保持一致，以理解税法。特别是某些模糊和新事物的税收处理必须得到税务机关的认可。。这样，企业的税收筹划计划就可以最终实施。
这里特别强调，中小企业应该防止对“协调与沟通”的误解。也就是说，“协调”是指与税务机关中的某人建立关系，并且会毫不犹豫地行贿，以便少数无能的税务干部在处理时可以睁开眼睛，闭上眼睛。税收问题，以防止企业纳税少交税或不受到轻罚的目的。实际上，在税务机关加大审计力度的情况下，这种方法不仅可以帮助企业少缴税款，而且会增加企业的税收风险。
效果必须算作费用。中小企业在选择税收筹划方案时，必须遵循成本效益原则，以确保实现税收筹划目标。在执行任何计划计划时，纳税人将不可避免地为计划的实施付费，同时获得部分税收优惠。仅当实施税收筹划的成本小于收益时，此税收筹划方案才是合理且可以接受的。
因此，在企业进行税收筹划时，不仅要着重于个别税收类型的税收负担，而且还要着眼于总体税收负担的权重。成功的税收筹划方案必然是多种税收方案优化的结果。优化的标准不是最低税负，而是税负相对较小时企业的整体利益。
此外，在选择税收筹划计划时，不应将重点放在某个时期内缴纳最少税收的计划，而应考虑遵循企业的长期发展战略并选择一种税收可以使企业的整体利益最大化的计划计划。。
善于利用“脑外”来计划税收筹划是一项高级财务管理活动，它要求计划人员不仅要精通税法和会计，还必须精通投资，金融，贸易，物流等专业知识和敬业精神。实力更强，需要专门的计划人员进行操作。中小企业的财务人员由于其专业和经验的限制，可能无法独立完成工作。因此，对于自身能力不足的项目，应聘请税务筹划专家，以提高税务筹划的规范性和合理性，完成税务筹划方案的制定和实施，从而进一步降低税务筹划的风险。
简而言之，由于企业业务环境的可变性和复杂性，以及不确定事件的发生，因此税收筹划的风险无处不在。因此，中小企业在实施税收筹划时，应在决策前充分考虑筹划计划的风险。