5.第17行“弥补上一年的损失”：填写纳税人根据税法规定可以在纳税前弥补的上一年的损失额。该金额等于附表6中“税前损失补偿的详细列表”第六行的第十列，但不得超过第16行的“税后调整后收入”。
6.第18行“免税收入”：填写免税收入的剩余部分，纳税人应在弥补损失后根据税法规定单独核算。该金额等于附表7“免税收入和减税细节”中的“免税收入”，但不得超过第16-17行之后的金额。
7.第19行：“已向应纳税投资收入支付了所得税金额”：该金额是此表第2行中用于弥补上一年亏损的金额，然后减去“免税收入”后的余额对应被投资企业缴纳的所得税。
如果应税投资收入少于短期股权投资和长期股权投资应税投资收入的总和，应税收入应恢复，并根据被投资单位的适用税率计算企业由高到低所得税金额不得超过附表3中“必须征税的投资收入已缴纳企业所得税”的总额。
8.第20行，“允许扣除的社区捐赠”：该金额等于附表8“捐赠支出明细表”第五栏中的“税前允许扣除的社区捐赠总数” 。
9.第21行“其他抵扣额”：填写纳税人根据税收法规允许的抵税额，但第21行的余额不得为负。
10.第22行“应税收入”：金额等于此表的16-17-18 + 19-20-21行。该银行不能为负。如果此表第16行或以上序列的计算结果为负，则此行的数量应填充为0。
VII。计算应纳税所得额
1.第23行“适用税率”：填写纳税人根据税法规定确定的适用税率。
2.第24行“国内收入的应税金额”：该金额等于此表的第22×23行。
3.第25行，“国内投资收入抵免额”：在弥补亏损之后，填写与纳税人的应纳税投资收入余额相对应的在被投资企业中支付的所得税。该金额等于第19行“应纳税投资收益的应纳所得税额”，但不得超过第24行“国内应纳税所得额”。
4.第26行“应付海外所得税”和第27行“海外收入抵免”：填写纳税人的海外收入《暂行办法》（修正案）公告（财税字[1997] 116号）计算了“应纳税所得额和应纳税所得额”。实行累计纳税的会员企业取得的海外收入，不得参加累计纳税。应分开报告，应当场计算抵免额或企业所得税。第26行等于附表10“海外收入的详细计算”的第7列中的总数。第27行分为以下情况：按国家扣除国外支付的所得税，并且第十附表的第八列的总和≤第十列的总数时，第27行等于第十附表的第八时间表栏总数+栏11总数，但不超过第十个时间表的第十栏；如果第十个时间表的第十列>第九列，则第27行等于第十个总数的第十列如果按固定汇率扣除海外支付的所得税，则第27行等于附表10第12列的总计。
5.第28行“应付所得税和外国所得税”：金额等于此表的第24-25行+ 26-27行。
6.第29行，“所得税减免”：输入根据税法规定纳税人实际减少或免除的公司所得税额。该金额等于附表7“免税收入和减税明细”中第10、62和65行的总数。其中，对集体缴税的成员企业的国内设备投资的税收抵免，应按预缴企业所得税额计算。
7.第30行“应付的实际所得税”：金额为该表的第28-29行。
8.第31行“预付费的本地成员纳税公司摘要”：填写应按照税法规定在当地缴纳企业所得税的纳税人成员公司的百分比。
9.第32行“应纳税成员公司现场预付的所得税汇总”：金额等于此表的第30×31行。
10.第33行“当期累计的实际实际已付所得税金额”：根据税法规定填写纳税人在季度（月）中支付的累计所得税。
11.第34行“应缴纳的所得税金额（已退还）”：该金额是此表的第30-33行。此表中的第32-33行汇总了执行地方税预付款的合并纳税成员企业的数量。
，第35行，“上一年应支付的未缴所得税”：填写纳税人在上一年第四季度或12月的预付税额，并结清并结清税额。