根据您的声明，根据《中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付款纳税申报表（B类）》，说明如下：
1.表标题项：
1.“税收期”：纳税人报告的“税收期”是从公历的1月1日到季度（月）的最后一天。从2009年1月1日至2009年6月30日的报告。
2.填写特定项目的说明
第1行“总收入”：根据总收入验证应税收入率并填写此行的纳税人填写当年获得的总收入。
第2行“由税务机关批准的应税所得税率”：填写由主管税务机关批准的应税所得税率。（如果您没有明确说明，请检查“企业所得税支付方式的评估表”或咨询主管税务机关。）
第3行“应税收入”：填写计算结果。计算公式：应税收入=第1行“总收入”×第2行“税务机关批准的应税收入率”。
第4-10行报告空白，即：不要填写。
第11行“税率”：填写《企业所得税法》第4条规定的25％的税率。
第12行“应付所得税金额”
（1）批准应纳税所得额的纳税人应填写计算结果：
根据总收入确定应纳税所得额的纳税人，应纳税所得额=第3行的“应纳税所得额”×第11行的“税率”
第13行“收入税收减免”：填写当期的实际所得税减免，第13行≤第12行。包括减免税过渡期的税收优惠，高新技术企业优惠以及经税务机关批准或备案的其他减免税。（如果没有，请不要填写）
第14行“预付所得税金额”：填写当年的累计预付企业所得税金额。（第一季度预缴企业所得税额）
第15行“可提供的（可退还的）所得税金额”：填写计算结果。计算公式：应付（返还）所得税额=第12行“应付所得税”-第13行“所得税减免”-第14行“预付所得税额”；当第15行≤0时，在此行中输入0。
1.小规模增值税申报表每月或每季度提交一次。如果公司所得税以国家税项管理，则必须报告公司所得税的年度结算和支付信息，包括年度申报表和财务报表。
1.小规模纳税人向国家税申报的税：增值税和所得税。
2.在每个月的15日之前将增值税支付给国家税收申报单。
3.在本季度末，在下个月的15号之前申报并缴纳所得税。
4.所得税应在年底结算。
2.小规模纳税人的季度所得税申报表包括：
“中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付税申报表（A类）”（企业收取的帐目），
“中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付款纳税申报表（B类）”（批准的收款企业），
“中华人民共和国企业所得税合并税科分配表”（此表适用于在中国各省，自治区，直辖市设立无法人资格的营业机构，并实施“统一计算，分级管理，需要对“预缴，简易清算和财政调整”简易纳税方法的居民企业进行申报。）
扩展配置文件：
（1）纳税人必须按照法律，行政法规的规定办理纳税申报，或者税务机关如实确定申报期限和申报内容的，并提交纳税申报，财务会计报表和税款。当局要求纳税人根据实际需要提供其他纳税信息。
扣缴义务人必须根据法律和行政法规或根据法律和行政法规的规定确定的税收，提交报告期和纳税申报表的内容。该机构需要扣缴义务人根据实际需要提供其他有关材料。
（2）纳税人和扣缴义务人可以直接向税务机关申报税收，或提交扣缴，征收和缴纳税收报告的表格，也可以采用邮寄，数据信息或其他形式处理上述申报和提交事项。
（3）如果纳税人或扣缴义务人不能按时提交纳税申报表或提交扣缴税款或收税报告表，则税务机关可以在批准后推迟申报。批准推迟报关和申报的，应当在纳税期限内按照上一期实际缴纳的税款或者税务机关批准的税额预缴税款，并在纳税期限内办理清算。批准的延长期限。
O.“税务机关批准应交所得税额”：填写税务机关当期批准的所得税额（中小微企业减税额后的金额）
第三，表中数据的逻辑关系：
，第4行=第1行，第2行，第3行
2.第6行=第4行×第5行。
3.第9行=第7行÷（1-第8行）×第8行。
4.第11行=第6行（或第9行）×第10行。
，第14行=第11行-第12行-第13行当第14行≤0时，此行将填充0。