原始发行者:会计学院
会计数据下载中华人民共和国企业所得税月度(季度)月度预缴税款申报表(A类)纳税期限:年月日年月日纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称:金额单位:人民币(列在角落)《中华人民共和国企业所得税月度(季度)预缴税款(A类)》填写说明它适用于通过在企业所得税的每月(季度)预付款中检查其帐户来收集和收取企业所得税的居民纳税人。2.表项目1.“税期”:税期的当月(季度)的第一天到该税期的月(季度)的最后一天。对于在年中开业的企业,“税期”应为从当月初(季度)开始到当月最后一天(季度)的一天。从下个月(季度)开始,根据正常情况填写报告。2.“纳税人识别号码”:填写税务机关签发的税务登记证号码(15位)。3.“纳税人姓名”:填写由税务机关签发的税务登记证,形成纳税人全名。3.填写每一列。对于第1行中“根据实际利润预付的”纳税人,第2至17行中的“当期金额”是指当月第一天(季度)的数据最后一天;在“累计金额”列中,数据是纳税人所属月份的当月(季度)从当年1月1日起的累计数字。2.对于第18行“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付”的纳税人,第19至22行“当前金额”列中的金额是当月的第一天(季度)到最后一天;在“累计金额”列中,数据是纳税人所属月份的当月(季度)从当年1月1日起的累计数字。3.在第23行“根据税务机关确定的其他方法预付款”中的付款
中华人民共和国
企业所得税,每月(每季度)预付款纳税申报单(A类)
纳税期:年月日至年月日
纳税人识别号:
纳税人名称:金额单位:人民币(列在角落)
本期间的行项目项目金额累计金额
1 1.根据事实预先付款
2营业收入
3运营成本
4实际利润
5税率(25%)
6应付所得税(第4行×第5行)
7所得税减免
8已付所得税的实际金额
9应付所得税(退款)(第6行第7行第8行)
10 2.根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付款
11最近一个纳税年度的应纳税所得额
12本月(季度)的应税收入(第11÷12行或第11÷4行)
13税率(25%)
14本月(季度)的应付金额(第12行×第13行)
15 3.根据税务机关确定的其他方法预付款
16本月(季度)确定预付所得税金额
17总部纳税人
总部18总部的所得税份额(9行或14行或16行×25%)
19集中分配的所得税金额(第9行或第14行或第16行×25%)
20分行应缴纳的所得税金额(第9行或第14行或第16行×25%)
21分行的分配比例
分配的所得税金额(第20行×第21行)
我谨此声明,此纳税申报表是基于《中华人民共和国企业所得税法》,《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和相关国家/地区税收法规,并且是真实,可靠和完整的。
法定代表人(签名):年月日
纳税人公章:
会计主管:
填写日期年月日代理声明的公章:
经理:
人员证书编号:
代理人申报日期:年月日主管税务机关接受的特殊邮票:
受让人:
接受日期:年月日