在小企业会计准则下，季度所得税和所得税会计在所得税核算后是相同的，无需调整未分配利润。
您的情况只是暂时的差异。收入在结算和付款时确认。会计中未确认。差异是新可抵扣的差异。收入在第二年的会计处理中确认。收入未在税法中确认。返回扣除差额。递延所得税负债帐户的会计处理
新的小企业会计准则不包括将所得税直接计入未分配利润的规定。您最初计入未分配利润是错误的。
小型企业会计准则，所得税惯例与企业会计准则相同。
，即：
建立一个所得税费用帐户，以应计所得税，并在期末将其转为当年利润。
经批准的企业所得税申报表应根据收入缴纳个人所得税，仅表明您的公司是独资企业或合伙企业。根据规定，此类企业需缴纳个人所得税，在会计实践中可以视为对企业所得税的同等对待。。
因此，您的输入应更改为：
提款时间：
借款：所得税费用
贷款：应付税款-应交个人所得税
付款时：
借：应交税款-应交个人所得税
贷款：银行存款
月底结转：
借：今年的利润
贷款：所得税费用