您属于小型的低利润企业，可以享受20％的优惠税率，
应付所得税= 530.01 * 20 = 106.002元
一般纳税人的企业所得税是按照每季度预缴的财务报表中的“利润总额”计算的。税率通常为25％。
年终之后将进行结算和付款，并根据调整后的金额计算全年应缴纳的企业所得税。然后，将与四个季度的预付款进行比较，确定应付税款（可退还）。
所谓的企业所得税清算实际上使您可以按照会计和税法来核算公司的收入，成本和费用，删除超出标准的成本，无法核算的成本并增加未开票收入。然后使用收入成本费用=利润，然后据此计算公司所得税。