看行业,看前一年。上面的所得税调整非常简单。
(1)企业所得税支付调整
企业所得税的纳税调整是指纳税人在计算应纳税所得额时,其财务会计处理方式与税收规定相抵触时,应按照税法的规定进行调整。包括确定收入的原则和具体金额的调整,各种费用的扣除范围和标准调整。
地方税务局的税负率一般在3%左右。贵公司的免税销售额约为430万元,税负约为13万元。如果它太低,则可能由国税局进行重点处理。可能会受到关键检查,如果发现您未缴税款,那就很痛苦了。除了缴税和其他滞纳金外,还将处以0.5倍至5倍的罚款。当然,如果您确认自己没有少缴税款,那么较低的税率就不会感到害怕。
这取决于该有限公司的主要业务。如果是营业税法规规定的业务,则适用税率为3%,5%和5%-20%。适用税率分别为13%和17%。如果是小规模纳税人,则适用3%的税率。
利润不等于收入金额,必须根据《所得税法》的规定进行调整。收入金额应在100万左右,税率应为25%
您可以根据相关税法和法规计算特定税额
年销售额为5,000万元,应被认定为一般增值税纳税人,按17%的税率缴纳增值税,可以从进项税额中扣除。
平均每月销售额为人民币400万元。假设您的增值税税负为2%,则毛利率应为12%左右。
400万元的增值税负担,那么每月的增值税应为400×2%= 80,000元。
城市建设和维护税,教育附加费,地方教育附加费等其他费用应约为增值税的14%,因此这些税应为8×14%= 11,000元。对于
公司所得税,毛利率应为12%。扣除费用后,利润率应在8左右,应税收入(月)约为400×8%= 32万元。所得税税率为25%,因此所得税为32×25%= 8万元。
其他(例如印花税)相对较少,可以忽略。
上述月税总和应为人民币17万元左右。当然,这是在理想条件下的估计,实际情况可能相差很大。