增值税的缴纳与企业所得税的缴纳无关。企业所得税仅在公司获利时才缴纳，但不必为企业损失支付。
如果您支付增值税，则无需支付所得税。增值税是根据进项税和销项税额确定的。企业所得税是根据利润计算的。两者的税金计算依据不同。
小规模纳税人的增值税：将含税销售额转换为免税销售额：营业收入÷（1 + 3％）
不包括销售税x3％=应付增值税。
所得税：月末营业收入+其他业务收入+营业外收入-营业成本-各种费用-其他营业费用-营业外支出=利润总额，利润总额x 25％=收入应纳税额。
首先，您的算法不正确。计算增值税的基础就是毛利润，即（收入成本）* 0.17，而计算企业所得税的基础是每个期间的毛利费用，税金和附加-资产减值损失+营业利润...之后的净利润仅仅是利润表中的最后利润（净利润）；您公司的公司所得税不适用收入* 25％。第二昨天是仅在本月支付的增值税，还是包括前一期间递延的增值税？是否有任何被视为出售的商品（此类商品仅具有销售且无投入品，并且会增加增值税），并且本月有资产减值损失吗？（这也会影响公司所得税）。实际上，不清楚发生了什么，看看损益表，一目了然，以上哪个较高者导致公司所得税如此之低。行政费用，销售费用，财务费用）很高