生活中经常有这样的例子。在年底获得巨额奖金的员工也会感到高兴和沮丧。 “必须预扣多少个人所得税。在艰难的一年里挣一些钱并不容易……”。有没有办法减少个人所得税？这取决于采用何种策略。
原则上，每月奖金与月薪和薪金收入相结合，并根据税法计算和支付个人所得税。大约有两种不按月发放的奖金：1.全年的一年奖金，包括年终工资增加，年薪制度和基于绩效的薪资单位，这些单位根据评估兑现年度薪金和绩效薪水。2.其他各种奖励，例如半年度奖励，季度奖励，加班奖励，高级奖励和出勤奖励。
当前的税法规定，发放该月的全年的一次性奖金，分别用作一个月的工资和薪金收入，除以12个月，以及适用的税率和扣除额根据其商数确定，并计算个人所得税。在这种情况下，不能重复扣除“五险一金”。如果奖金金额很大，则预扣的个人所得税可能会很高。同时，对于每个纳税人，该税收计算方法只能在同一纳税年度采用一次。
其他奖金在付款月份与工资结合在一起，从而增加了应纳税所得额，而没有额外的扣除额，而且要缴纳的税款也将大量增加。
从这个角度来看，税法的规定很严格。我想在税法框架下找到漏洞以加以利用。空间很小。由于税法的一般环境无法改变，因此从奖金制度本身考虑灵活分配以减轻税收负担是一种更现实可行的方法。
首先，在实行年薪制或绩效工资制的情况下，企业可以适当地计划月薪和年度奖励的分配比例。可以适当增加月工资的比例，因为在计算这部分工资的应税收入时，应使用个人当月应缴纳的“五险一金”来减少应税收入。
其次，基于当前个人所得税过分累进的税制设计的缺点，有时会出现“多付一美元并支付大量所得税”的现象，因为一美元的奖金可能使应纳税所得额“跳”更多较高税率的范围。在这种情况下，个人宁愿主动带走一元的奖金，这可能导致少收几千元的个人所得税。
同样，更改奖励金额在不同名称之间的分配，并避免在同一个月支付奖金。在将月薪与薪金相结合后，尝试犯错误以减少应税收入，从而采用较低的税率。。
以上规划渠道都是基于企业运营水平的考虑，并且必须得到管理层的理解和支持。建议纳税人主动与管理层沟通，明智的管理层可以从有效激励员工的角度考虑。
目前，中国有大量的外资公司。他们主要从事投资业务，并不直接从事生产活动。他们主要负责所投资公司的管理任务，这导致大量管理成本。如何合理合法地优化企业集团的财务结构，减轻企业的总体税收负担已成为投资公司的主要关注点。
公司背景假设一家外国投资公司（CHC）投资了两家子公司，即A公司（控制50％）和B公司（控制100％）。
为了有效运营并直接控制两个子公司，CHC的功能主要包括市场开发，技术创新，人员培训，外部协调，投资和财务计划等。在实施集中管理的过程中，CHC承担了大量管理成本。由于CHC除管理外不从事其他业务活动，因此CHC没有收入来弥补所产生的大量管理费用，并且其经营状况一直在亏损，并且其两家子公司由于不承担任何费用而获得了高额利润。以上费用。相应的所得税负担非常重。对于CHC及其两个子公司，由于收入和支出的不匹配，总体税收负担增加了。
显然，如果CHC可以将其全部费用分配给其子公司，它将最大程度地减少总体税收负担。但是，根据《外商投资企业和外国企业所得税法实施条例》，企业不得结清向关联企业支付的管理费用。
《外商投资企业所得税法》规定，外商投资企业或外资企业或在中国境内从事生产经营活动的企业之间的业务往来，其关联企业应按照独立企业之间的业务往来收费。企业。或付出代价。因此，CHC向其A和B子公司分配的费用必须符合国家关于关联公司之间的交易的规定。换句话说，CHC及其子公司是独立法人，其财务计算也应遵循不同会计主体的收入分配和费用减少的原则。 CHC直接并机械地将费用分配给其子公司是不合法的。不合理那么您如何计划？
解决方案CHC产生的管理成本可以分为以下两种类型的成本：直接成本和间接成本。直接成本主要是指可以直接确定服务目标的成本，例如外部培训成本，广告成本，差旅成本和通讯成本。对于此类费用，只要满足以下两点，就可以直接在其子公司中列出：1.直接外部服务向子公司提供直接服务。（当然，它必须遵守相应的法律和会计法规，例如直接签订合同，直接结算等）。
2.外部特定单位将发票直接提供给子公司，并将发票应付给相应的子公司。
但是，对于CHC，大多数管理成本是间接成本，即无法直接与服务对象区分开的成本，例如技术研发成本，市场研究成本，内部培训成本，产品销售成本以及社会娱乐支出。等待。
我们设计为CHC可以通过向其子公司收取“特殊技术服务费”来分配上述间接费用，即CHC将根据实际管理和咨询服务费用（另加一定的利润率）。子公司收取特殊技术服务费。通过这种安排，CHC需要根据独立企业的原则与其子公司签署服务协议，以供税务机关确认和审查。CHC收取其子公司的服务费时，需要向其子公司开具服务发票，以证明其子公司可以扣除税前费用。当然，CHC还需要为服务费收入支付5％的营业税。
由于这种安排，CHC可以合法且合理地将其大部分间接费用用于其子公司的所得税，因此就其全部税收负担而言，即使已缴纳营业税的价格群体，其税收负担大大减少了。当然，这种安排需要有适度的限制。如果CHC分配的间接成本太大，则CHC将是有利可图的，因为它在税收方面是非生产性企业，无法享受优惠税率（例如15％）和优惠期（例如两次免税，三次减免一半），他们必须按30％的税率缴纳所得税，因此总体税收负担将会增加。从理论上讲，公司经过测量可以找到更好的分配比例。
这样，我们对上述假设进行了如下修改：我们假设CHC可以将其直接成本300万元直接分配给其子公司，其中A公司100万元，B公司200万元。中国石油天然气股份有限公司以人民币5,700万元的间接费用，以专业技术服务费的形式将40％分配给子公司，分配基准仍是中国石油天然气股份有限公司的控制比例。为了体现独立公司公平交易的原则，我们在提供专业技术的成本价格中增加了10％的利润率，即CHC提供的专业服务收入为2,508万元人民币5700×40％×（1 + 10 ％），应该是缴纳的营业税约为125万元（2508×5％），因此CHC的剩余成本为3,317万元（6000-300-2508 + 125）。CHC向A公司分配了836万元，向B公司分配了1667万元。分配后，A公司的成本为5836万元，B公司的成本为5672万元。我们的修订假设清单如下（见下文）。
尽管CHC支付的营业税对价为125万元，减少的总所得税为376万元（1650-1274），但其总税负减少了251万元（376-125）。
案例审查为投资公司分配相关成本的基本原则是遵守独立企业的原则。不可能直接将其相关费用分配给子公司，而是通过在独立企业之间提供特殊服务来分配相关费用。其中，应注意“特殊技术服务费”的问题。如果CHC以其实际成本计价，肯定会引起税务机关的反对，税务机关有权根据有关规定调整CHC的价格。从实用的角度来看，CHC可以根据实际成本加上适当的利润率来定价，并且通过与税务机关协商，可以成功地合法解决相关成本的处理。
CHC还应注意选择科学合理的成本分配基础。例如，利用外方实收资本的比例来分配技术研发费用，将市场研究费分配给销售收入，并使用参与者人数来分配内部培训费用等应根据子公司的有利关系科学合理地确定。
在2019年元旦前夕，财政部和国家税务总局发布了财税（2018）164号文件，重新定义了以往全年的一次性奖金政策。
获得一次性年度奖金的居民个人必须遵守“国家税务总局关于调整个人获得一年期一年的奖金和计算个人收入的方法的通知”的规定所得税”（国税发〔2005〕9号）。在2021年12月31日之前，本年度的合并收入将不会合并。年度一次性奖金收入将除以12个月内获得的金额。根据综合收入的月度所得税率表，确定适用的税率和快速扣除额，并分别计算税额。财税[2018] 164号
乍一看，这项政策会认为，除了2021年12月31日这一最后期限外，其他说明与原始法规大致相同。
这是根据当前新的个人所得税法转换的综合收入的税率。原始工资是通过支付超出每月税率的个人所得税来计算的。现在，个人所得税法按年缴纳个人所得税，因此个人所得税法规定了年度综合所得税税率表，该表转换为每月的总额除以税率表12。如图所示。
范例1：小毛在2019年获得了一次50,000元的一次性奖金。扣除三项保险和一项基金后，月薪收入的余额为7,500元（假设他没有特别的额外扣除）。已缴纳个人所得税。
这是根据新的一次性奖金政策计算得出的方式。
旧的年终奖政策，如果未从每月3500的费用中扣除工资和薪金，则可以在计算年终奖时扣除。
年终奖于2019年1月颁发。通常，年终奖于2018年颁发。在计算个人所得税时，它们属于2019年1月1日之后的收入。工资薪金的个人所得税在税法中的权重更大。实现收支系统，当个人拿钱时就承担纳税义务。
财税（2018）164号文件明确规定，自2019年1月1日起实施全年一次性奖金政策，即2019年1月1日以后发放的年终奖金可以这样算。如果在2018年发布年终奖，则工资的每月应税收入不超过3500，并且不扣除3500的支出，可以从年终奖中扣除。
在10月，11月11日和2018年12月的三个月中，财政部和国家税务总局规定，扣除额应从3500改为5000。如果年终奖是在2018年的三个月内颁发的，则实际上会根据旧政策对其进行略微调整。
关于这个问题，国家税务总局曾经在网站上回复过：
问：从2018年10月1日到2018年12月31日，如何计算和支付年度一次性奖金的个人所得税？
国家税务总局的答复：2018年第四季度获得的年度一次性奖金可以根据国税（2005）9号文件的规定计算和支付。具体的计算方法是将全年一次的奖金除以12个月后的商，并根据财税（2018）98号文件所附税率表找到适用的税率和快速计算扣除额。
领取年终一次性奖金的月份，个人工资收入不足5000元，一次可以减去“一个月的奖金差额不足5000元”全年奖金。以上方法可找到适用的税率和快速计算扣除额以计算税额。
根据此回复，如果在10月1日至12月31日之间发布了2018年的年度奖励，则仍使用旧的年度奖励计算方法。但是，扣除额3500已变为5,000，税率也相应发生了变化。计算方法与原始方法相同。
与旧方法相比，2019年的新方法除了税率不同外，工资收入之间的差异还可以从年终奖中扣除，但低于5000，但新的年终奖励政策没有此规定。新政策是单独计算的。年终奖的计算与当月支付的薪水无关。将年终奖分开除以12，计算商，找到相应的税率，快速找到扣除额，然后计算应支付年终奖的个人所得税。
您会看到新的年终奖励政策与2019年1月1日之前的政策不同。
另外请注意，在第164号文件中，新政策也有重要规定。收到年度一次性奖金的个人居民还可以选择将当年的综合收入纳入税收计算，这意味着年终奖金可以个人所得税的计算和支付也可以用作一般奖金和薪金，作为综合收入来计算和支付个人所得税。
由每个纳税人选择，而不是由公司选择。
自2022年1月1日起，应将居民获得的年度一次性奖金纳入年度综合收入中，以计算和缴纳个人所得税，这意味着在大多数情况下，一次性年度奖金是一个优惠政策，因此它将在2022年1月1日到期。
今年的一次性奖金并不适合所有人。有些人可能会将年终奖金合并到综合收益中，这意味着年终奖金的计划存在问题。拿到钱后，是将其合并为综合收入以缴纳个人所得税，还是将其一部分单独作为年终奖金单独缴纳税款？这涉及计划问题。
全年一次性拨款计划
此表是最简单的计划。如何判断一次性奖金？
1.如果全年的应税收入（主要是指综合收入+年终奖金）小于0，即第一行，请不要使用年终奖金政策，并支付以综合收益为基础的税收，具有成本效益。
2.在某些情况下，您可以选择是否选择。
工资和薪金加上年终奖，然后从年度中扣除60,000元再减去特殊的额外扣除额，尽管该年度的应税收入总额大于零且小于36,000，您不需要年终奖。年终奖和无年终奖所缴纳的税款相同，均为3％。
3.工资和薪金加上年终奖，减人民币60,000元，再减去特殊的额外抵扣，当年应税收入总额超过36,000，并采用了年终奖政策。
接下来是一个问题。如果使用年终奖政策，年终奖如何匹配薪水？
最近，许多专家对此事进行了计算，并通过计算得出了颁发年终奖的最佳点。
我们都知道有年终奖金陷阱，也就是说，如果加1元或0.1元，年终奖金将支付更多的个人所得税。
年终奖励计划的一项原则：
1.当年度应税收入大于零时，应使用年终奖金政策。
2，组合发行，年终奖优先。
的年度应税收入超过36,000。薪水安排如何？年终奖多少钱？安排合并时，应优先考虑年终奖。首先使用税负最低的年终奖，其余用作薪水。
如果我们全年的应税收入在0到36,000之间，则无需进行计划。使用年终奖金政策支付的税款是相同的。
超过36,000人必须考虑薪水和年终奖之间的匹配。该表是匹配的结果。如果年度应税收入在36,000到203,100之间，则将优先考虑36,000个年终奖。下一个金额作为工资发放。
优先考虑年终奖金144,000，其余作为薪水支付。中间的路口是203,100，届时将安排年终奖金36,000或144,000。
由专家老师衡量，这种组合是最具成本效益的。
案例3，在2019年，小王预计的年收入为500,000（包括年终奖）。本年度可以抵扣的特别扣除额和特别附加扣除额为7.2万元。如何颁发年终奖以支付全年税收负数最小值？
如何定义一年的奖金？
值得注意的是，根据其年度经济收益和对员工年度绩效的综合评估，第164号文件或前几年提到的年终奖是指扣缴义务人，例如行政机构，企业和机构向员工发放一次性奖金。
一次性奖金包括年终薪金的增加。年终加薪是指公务员第13个月的薪水。这种情况用于支付年度薪金和绩效薪水。
除一年期奖金外，员工还会收到各种形式的奖金，例如半年奖，季度奖，加班奖，高级奖，勤工奖等，这些奖赏与月薪和工资收入合并在一起。根据税法。缴纳个人所得税。
通常不是随机红利，无论哪种红利金额都被视为年终红利，这取决于公司的文件，公司决定根据当年的业绩来评估和授予红利，这称为一年一次性奖金。因此，我们必须注意该政策的使用，该政策必须与我们组织内部发布的这些奖金文件相对应。
2019年是税收改革的重要一年。减税和减费是今年的主题。各种优惠政策是压倒性的。除了深化增值税改革的不断推进外，公司合同，发票，业务流程，财务会计和税收负担都发生了巨大变化。这一系列变化不仅影响企业的上下游业务，而且影响企业的内部会计。这些巨大的变化使公司不知所措。在日益严峻的收集和管理环境中，企业操作各种业务流程的风险正在增加。先前的风险尚未平息，新的风险需要早期预警和控制。
经济低迷，公司融资困难，人力资源昂贵，大宗原材料价格上涨，就业条件以及国际经济，贸易和投资环境的恶化是企业在2019年及以后面临的经营环境。
低税率和严格的税收征收管理将在未来很长一段时间内成为正常的税收征收管理；面对经营环境的恶化，企业如何充分利用税收优惠政策来减轻税收负担，获得合法的税收优惠，并有效地税收风险控制已成为公司和财务人员需要考虑和解决的重要问题，尤其是公司财务专业人员需要进一步加强与投资者，企业管理层和各个部门的沟通与合作，以更好地了解企业的业务运作为了实施有效的税收筹划和税收风险的有效管理。
企业是否可以通过税收筹划适当地控制与税收有关的风险并降低税收成本，这在“盈余为王”的市场竞争中至关重要。如何确保公司免受税收相关风险的影响？如何避免合作伙伴的风险转移？如何按照规定规避税收风险，保护企业合法权益？如何利用税收筹划在减少税收相关风险的同时减少税收支出？
因此，为了解决上述问题，本内容以实际案例为指导，分析了新情况对2019年审计的影响，分析了风险防范流程和日常业务的处理细节。企业，并为您详细解释解决疑难问题的实际措施将帮助您计划税收计划，消除与税收有关的风险，实现准确的申报并确保税收控制！
【强调】
1.确保企业可以分享增值税减免的新政策税收红利；
2.掌握中小企业享受税收优惠待遇的技能；
3.掌握使用个人税收政策进行薪资计划的技巧；
4.从业务运营管理流程中发现与税收相关的潜在风险；
5.能够识别企业在设立，投资，筹款，资金管理，发票管理，合同管理，资产购买和出售以及薪酬制度设计过程中与税收有关的风险；
6.在不同阶段掌握公司税收筹划的方法和技巧；
【内容】
1.增值税税率下降后如何选择具有不同纳税人身份的供应商
众所周知，增值税纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人。企业可以选择从一般纳税人或小规模纳税人那里购买。具有不同纳税人身份的供应商对公司的增值税负担和税后净利润有不同的影响。
2.股东的长期贷款可以视为股息，那么在哪些情况下不将其视为股息？
在法律上，应该是，应该是，如果可以理解的话，它很可能与法律的原始含义相去甚远。
3.“折扣，优惠券，礼物”活动促销，这种方法更有利于公司税收
一家品牌服装店正准备在春节期间开展促销活动。经过各部门的讨论，最终制定了三个促销计划。（（））4，2019年新税法下全年一次性红利税收筹划的法律依据
年度一次性奖金是指行政机关，企事业单位根据其年度经济利益和对其年度工作绩效进行综合评估而向其发放的一次性奖金。一次性奖金还包括根据评估结果执行年薪增长的单位的年薪和绩效薪水，年薪制度和绩效薪金方法。根据税法的规定，对于每年领取一次性奖金的居民，有一定的计划空间来计算和缴纳个人所得税。（（））5. 2019年避免个人所得税的合理方法是什么？
合理避税是合法的。通过合理的避税措施，可以增加个人可支配收入，并减轻个人或家庭的经济负担。
6.在IT行业中如何合理避免企业所得税？
在成立公司的初期，企业集团可以根据投资项目的投资回收期和获利能力提前进行计划，并成立一家公司以运营投资回报期短且获利能力强的项目;该项目由一家分公司运营，并进行了整体布置。损益阶段用于达到节省税款的目的。
7.企业并购税收筹划的秘密
在企业运营过程中，公司并购和重组非常普遍，但是公司并购和重组涉及更多的税收。比较常见的是公司所得税，个人所得税，增值税，契税，印花税，土地增值税，这样，企业的税收负担将相对较高。但是，如果进行积极的税收筹划，税收负担将大大减轻。本文主要介绍并购公司税收筹划的要点。
8.网络锚点对个人所得税进行税收筹划的可用方法有哪些？
互联网锚已经被认为是近年来的热门行业，好的锚的好处非常诱人。许多人不知所措，想在这个行业中占有一席之地，但高收益也将面临高税收负担，那么如何解决这个问题，让我们来谈谈在互联网名人主播高收入的情况下，如何通过税收筹划合理合理地减少税收。
9，如何为互联网行业的高收入人群进行税收筹划
在新媒体时代，“偶然地”和“名利双收”都加入了自我广播媒体的潮流，但它也带来了高收入和高税收，甚至劳力提供税率40％。
10.还在抱怨公司的高税收负担吗？可能是因为您犯了节税错误
行业合法避税的重点是什么？它是全面而充分的，并且要充分利用国家授予的各种优惠政策，因此，不要忘了一切，不要忘记优惠税收政策以及我们必须做的事情第一步是了解税收优惠政策。
11.如何避免个人所得税？
个人所得税法规定，个人所得税必须按工资，工资收入，分包合同收入和劳务收入来缴纳。这些收入以合并收入为基础计算所得税，税率是过高的累进税率。月收入超过5000元的，应纳税。如何减轻这方面的税收负担？（（））12. 2019年批准的税收真的可以节省80％的公司税吗？阅读完此案例后，我们来讨论一下。
假设北京的一家建筑设计公司是服务业中的小规模纳税人（以下简称A公司），则计算出的运营成本和费用为200万，利润为300万。现在，北京的建筑设计事务所（（以下简称B公司），并且同一业务由B公司运营。让我们比较两种方法的节税效果：
13.如何合理避免公司所得税和股东股息？
众所周知，商业公司的利润通常很高。获利后，您需要缴纳25％的企业所得税和20％的股东股息税。因此，面对如此高的税收负担，公司有什么好的方法来解决这个问题？
14.分析运输和劳务服务企业的税收筹划，以合理减轻公司的税收负担
您能通过规划的想法给我们一些启发吗？由于节省税金本身就需要非常专业的人员，因此是否仍然感到困惑并不重要。本课程将逐一揭示具体的计划方案。
15.如何避免建筑设计行业的企业所得税？
不论公司B是小型纳税人还是一般纳税人，公司A所承担的增值税额都可以用于抵扣，这相当于公司A的部分增值税转移应该承担B公司的责任，所以B公司实际的税负仅为155,100元，因此计算出的税负为15.51 / 500 = 3.1％。与公司A相比，公司B的节税额为：200-15.51 = 1.849亿，节税率高达184.49。/200=92.25%。
16.增值税对服装公司的压力很大？然后，您一定不了解合理的避税措施。
服装公司面临巨大的增值税压力？然后，您当然不了解合理的避税措施。因为知道如何节省税款的公司不仅可以减轻税收负担，而且可以增加利润。最重要的是，有许多方法可以合理地避税。关键是要在低成本的前提下遵守法律并保持合理。
17.贸易采购公司税收筹划案例，告诉您避税的秘密
推出了“金税三相”系统，这大大增加了掌握发票期末的可能性。考虑到发票本身的信息流，只要掌握了发票的末端，就很容易捕获到购买。票证结束，因此购买发票的模型没有生存空间。在这种情况下，如何合理避税？
18.使用借贷还可以帮助公司进行税收筹划吗？不相信看看这个节税案例
使用借贷还可以帮助企业进行税收筹划吗？不相信看看这个节税案例。大多数人可能不知道，还有另一种方法可以为企业实现合理的避税。
19.为什么相同的罚金有不同的税收待遇？
在执行合同期间，纳税人可能由于某些情况而无法履行义务，需要支付罚款。纳税人支付违约金后，通常需要根据纳税人或债权人提供的非应税项目，获取发票或收据作为税前扣除的法律证据。由于违约金的性质不同，一些违约金需要征税，有些不征税，开具的发票也不同。
20.保险业的税收计划如何？避税案件将立即得到处理
随着时代的发展，人们对保险的认识逐渐提高。当然，作为保险公司的发展越来越好。但是，由于保险业是一种以合同形式收取资金以补偿被保险人的经济利益的行业，因此业务伴随着各种税收问题。
21.文化媒体行业中有哪些合理的避税案例？
您发现在文化媒体行业中合理避税的情况是什么？俗话说，大多数人不擅长向别人学习。
22.股权转让属于这些误解，很难有改变的空间
实缴注册资本为0元，而为股权转让支付0元的股东也必须缴税。
23.如何为劳务费缴纳个人所得税？如何合理避税
尽管劳务报酬采用20％的比例税率，但由于一次性收入的过度增加，实际的增加等同于三级超额累进税率的应用。因此，一次收入的金额越大，就越适用税率将相应较高。通过增加费用，最小化应纳税额，或延迟收入，分享收入等，将每项劳务收入安排在较低税率范围内是一种更好的方法。
24.高管薪酬的税收筹划案例，有更多可用资金
普通收入人士有纳税的麻烦，更不用说高管了。更多的收入也意味着需要缴纳更多的税。如果这部分支出可以减少，那么税收节省自然就会实现。
25.合理地避免贸易公司所得税。你知道这些方法吗？
企业A从事精密仪器的销售。年销售额约几千万元，实际利润约一千万。在日常运营中，企业A的财务团队遇到了许多财政和税收问题。主要问题是：
（1）由于产品的特殊性，毛利润很高，因此增值税和企业所得税负担仍然很高；
（2）市场公共关系和关系维护也需要使用一些费用。另一方主要是个人，无法提供正式发票。有些费用只能通过发票获得，但仍不能完全满足。
26.如何为个人所得税缴纳企业所得税是最合理的
企业年金是指企业及其雇员在依法参加基本养老保险的基础上自愿建立的补充养老保险制度。
27.作为投资者，节省股权转让所得税的方法是必不可少的
随着越来越多的投资者涉足股权投资领域，股权转让经常发生在业务运营和发展的各个阶段。税收成本已经成为股权转让面临的突出问题之一，因此如何合法合理地节省税收和费用！
28.一个新发现，如何使您的工业企业消费税税收计划更容易
如果您想获得有关工业企业的消费税计划的信息，为什么您觉得很难为工业企业计划消费税？公司面临三个主要的税收问题。。。。。。
29，如何规划企业融资税收筹划，使其更适合您
融资决策是每个企业都会面临的问题，也是企业生存和发展的关键问题之一。税收是财务决策中需要考虑的众多因素之一。利用各种融资方式和融资条件对税收的影响，精心设计公司融资项目，使公司的税后利润或股东收益最大化，是税收筹划的任务和目的。让我们首先给出一个简单的例子来说明税收筹划在财务决策中的重要性。
30.您绝对不知道的母子公司税收计划方法
如果您想获得有关母子公司股权计划的信息，如何使您的母子公司股权计划更容易？
31.企业组内单位之间未偿还贷款资金的税务相关处理技术
A公司和B公司属于A组。2019年2月1日，A公司免费向B公司借出1亿元人民币，并将在2021年12月31日前偿还。2021年的免费贷款是否免税？
32.服务业如何在2019年节省税款？一步法在这里
服务公司的税收压力也在增加。服务业税收压力相对较大的原因是，大多数公司没有进销存发票，因此企业成本低，利润大，因此要缴纳更多的税款。！
33.转移注册：经过综合计算和分析后做出决定
纳税人在考虑是否转换为小规模纳税人时应先考虑多个方面。其中，商业因素应是企业考虑的首要因素。公司尤其应考虑是否改用小规模纳税人的决定是否会影响客户的合作意向。
34.如何使用增值税的计算原则来平衡税收负担
以下讨论以一般纳税人企业的月度纳税申报为例。
一般纳税人根据一般纳税计算方法：
当月应付的增值税=月度销项税-上月月度抵税额-月度进项税
看一下，上式中等号右边的哪个因素对当月应交增值税金额有最大的影响？
35.在没有实行认购制出资的情况下，如何计算股权转让的个人所得税
工程设计有限公司成立于2014年4月1日，注册资本为2000万元人民币，股东李先生和王女士分别认购了75％和25％的股份。截止目前，李先生的应付款1500万元已全部到位，王女士的应付款500万元仍为0元。2019年3月16日，股东王女士以0元的价格将其25％的股权转让给黄先生。因为王女士没有从股权转让中获得任何收入，她是否必须在不转让股权的情况下缴纳个人所得税？
36.企业有利润，而个人股东“如何分配股息”的税负最低
深圳市喜p设计有限公司是由张三，李思和王五三共同出资设立的有限责任公司。该公司在2018年实现了120万美元的总利润（公司所得税前利润）。在公司股东大会决议后，所有税后利润均被分配。
那么，如何分配公司的营业利润以实现最低的税收负担？
37.什么时候是合理避税的最佳时间？如果错过了，您会后悔的。
什么时候是合理避税的最佳时间？如果错过了，您将后悔！企业必须进行合理的避税。除了善用政策法规外，把握时机也很重要。
38，公司税务筹划中“雷区”专家的秘密不希望您知道这些秘密
一些公司将“两套帐户”，“虚拟发票”，“虚拟成分”等视为税收筹划，而这些行动应成为税收筹划应重点预防的“雷区”。
39.合理避税是逃税吗？这是一个大错误。
随着内地经济水平的提高和经营理念的变化，合理避税已成为必然的话题。但是，避税的合法性一直存在争议，因为避税的目的与逃税的目的相同。这也使许多人产生了这样的错觉：避税和逃税是相同的。但实际上，两者之间的差异如此之大，以至于他们甚至讨论了合法和非法行为。
40.企业应注意哪些合理的避税方法？
在节省公司税方面，我相信每个人都不再陌生。毕竟，许多公司现在都感受到了税收筹划的好处。但是仍然存在一些小问题，即很少有人真正了解或掌握这一点，因此有许多预防措施可能每个人都不知道（（））*本文由Jiusi Finance and Taxation Sisi编辑和编辑。
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