好消息，新的税法已通过！“起点”是每月5,000元，将于10月1日开始实施，为人们提供减税的“大优惠”。
已确认以下三项个人所得税法：
①确定每个税的“起点”为每月5000元；
②减税倾向于低收入和中等收入，三种低税率分别提高了3％，10％和20％，缩小了25％的税率，以及30％，35％ ，并提高45％的水平。税率步骤保持不变；
③住房，子女教育和养老金这六项费用可抵税。新税法将于2019年1月1日生效，最新的“起点”和税率将于2018年10月1日开始实施。
综上所述，表面上看，新的个人税收计划的实施确实确实优先考虑了部分收入相对较高的员工的福利，但从长远来看，它将无疑起到良性作用。改善企业的就业环境，完善微薄收入群体的福利保障体系，也是维护社会稳定的重要手段。即使您的月薪只有3,000元，未来的基本工资也会增加，社会保障将支付更多。。
尽管以前没有根据实际工资支付社会保障的人会得到较少的工资，但不能说他们处于不利地位。因为您不能只看前方，而不是长期。随着社会保障缴费基数的增加，社会保障福利自然会增加，从长远来看这具有成本效益，这将大大增加您的社会保障福利。
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全媒体记者周从晓
临近年底，所有单位都该向员工分发年终奖。每个人都必须期待它。
当然，除了计划进行购买之外，每个人都应该最担心应该为他们的年终奖支付多少税？拿到之后我真正能拿到多少钱？
根据财政部和国家税务总局的《关于修改个人所得税法后优惠政策衔接有关问题的通知》，每年2021年12月31日之前居民个人获得的奖金可以选择和支付。工资是集体征税的，或者您可以选择单独征税。
年终奖金缴税方式可以选择一种
因此，选择年终奖更划算？记者将与您合作。
让我们看一下算法一，并分别计算税额。
将年度一次性奖金收入除以12个月内获得的金额，然后根据每月综合所得税率表（表2）确定适用的税率和年终奖金的快速计算扣除，用于分别计算税金。。计算公式为：
的应税金额=全年的一次性奖金收入x适用的税率-快速计算扣除额。
居民个人全年可获得一次性奖金收入，或者他们可以选择合并年度综合收入并按年纳税，并根据综合情况确定适用的税率和快速计算扣除额所得税税率表（表一）。
以下是两个示例，可帮助您学习如何计算税金：
示例1：
方法1：小刘的一次性奖金未计入年度综合收益
方法2：小刘的一次性奖金被合并到年度综合收益中
由此可见，小刘选择年度一次性奖金并将其纳入年度综合收益更具成本效益。
示例2：
方法1：曹莉的一年期奖金未计入年度综合收益中
方法2：曹力的一次性奖金被合并到当年的综合收益中
由此可见，曹Li选择不将当年的一次性奖金纳入当年的综合收入中也更具成本效益。
税务部门提醒：对于纳税人，特殊的一次性红利税计算方法只能在一个纳税年度中每年使用一次。
对于年收入较低的人群，哪种税收方法更具成本效益
在这种情况下，如果年终奖是单独计算的，它将产生更多的应纳税额并增加税收负担。
如果您排除收入刚好超过阈值的情况，那么对于大多数收入高于上一个情况的人，是单独计算还是合并计算年终奖，或者纳税人是否需要根据税收政策。
当应税收入为负数时，合并税是最佳选择
据估算，这里有一些“节税”技巧供您参考：
如果综合收入的应税收入为负，则一次性奖金和全年综合收入的组合计算必须是最佳选择。
生活中经常有这样的例子。在年底获得巨额奖金的员工也会感到高兴和沮丧。 “必须预扣多少个人所得税。在艰难的一年里挣一些钱并不容易……”。有没有办法减少个人所得税？这取决于采用何种策略。
原则上，每月奖金与月薪和薪金收入相结合，并根据税法计算和支付个人所得税。大约有两种不按月发放的奖金：1.全年的一年奖金，包括年终工资增加，年薪制度和基于绩效的薪资单位，这些单位根据评估兑现年度薪金和绩效薪水。2.其他各种奖励，例如半年度奖励，季度奖励，加班奖励，高级奖励和出勤奖励。
当前的税法规定，发放该月的全年的一次性奖金，分别用作一个月的工资和薪金收入，除以12个月，以及适用的税率和扣除额根据其商数确定，并计算个人所得税。在这种情况下，不能重复扣除“五险一金”。如果奖金金额很大，则预扣的个人所得税可能会很高。同时，对于每个纳税人，该税收计算方法只能在同一纳税年度采用一次。
其他奖金在付款月份与工资结合在一起，从而增加了应纳税所得额，而没有额外的扣除额，而且要缴纳的税款也将大量增加。
从这个角度来看，税法的规定很严格。我想在税法框架下找到漏洞以加以利用。空间很小。由于税法的一般环境无法改变，因此从奖金制度本身考虑灵活分配以减轻税收负担是一种更现实可行的方法。
首先，在实行年薪制或绩效工资制的情况下，企业可以适当地计划月薪和年度奖励的分配比例。可以适当增加月工资的比例，因为在计算这部分工资的应纳税所得额时，应使用个人当月应缴纳的“五险一金”来减少应纳税所得额。
其次，基于当前个人所得税过分累进的税制设计的缺点，有时会出现“多付一美元并支付大量所得税”的现象，因为一美元的奖金可能导致应税收入猛增较高税率的范围。在这种情况下，个人宁愿主动带走一元的奖金，这可能导致少收几千元的个人所得税。
同样，更改奖励金额在不同名称之间的分配，并避免在同一个月支付奖金。在将月薪与薪金相结合后，尝试犯错误以减少应税收入，从而采用较低的税率。。
以上规划渠道都是基于企业运营水平的考虑，并且必须得到管理层的理解和支持。建议纳税人主动与管理层沟通，明智的管理层可以从有效激励员工的角度考虑。
众所周知，收入越高，个人所得税越高。虽然个人所得税起征点已经提高到5000元，但是对于高收入个人，如何适当地为个人节省税款仍然是亟待解决的问题。今天，我将向您介绍合理节省税款的9种常用方法。
01使用年终奖合理节省税款
税法规定，对于实行年薪制和绩效工资的单位，个人在年底的年薪和绩效工资应受纳税人获得的年度一次性奖金的支配。分别计算为一个月的工资和工资收入。
但是，除了全年的一次性奖金之外，还获得各种奖金的员工，例如半年奖，季度奖，加班奖，现金奖，出勤奖等，将与他们的月工资要按照税法缴纳个人所得税。
纳税人可以牺牲部分半年度奖励，每季度奖励，加班奖励，高级奖励和出勤奖励，而牺牲的是要求单位支付更多的年终奖金来节省税款。
应当指出，《国家税务总局关于调整个人计算一年期红利个人所得税的计算方法的通知》（国税发〔2005〕9号）规定。那：对于纳税人，税法只能使用一次。
（有传言称“王者荣耀”团队年终奖有100个月的薪水）
02使用税收优惠政策合理地节省税收
当前税收优惠的主要形式是：免税，免税，起征点，减税，优惠退税，加速折旧，优惠税率，抵销损益，免税，递延税项等。
03使用公积金合理节省税款
住房公积金可用于偿还抵押或租金，也可用于购房和装修。在特殊情况下，也可以将其取出并花费。因此，尽管公积金的支付是税收计算中的个人支出，但实质上是个人储蓄。因此，增加公积金的个人缴费就相当于合法避税！
工人阶级每个月支付的住房公积金可从税款中扣除，这意味着按标准支付的住房公积金不征税。同时，员工可以支付补充公积金
但是要注意两个问题：第一，纳税人必须在其工作单位开设个人补充资金帐户；其次，虽然纳税人的每月补充公积金是节税的，但不能随意提取，并且个人资产被合并，并且有上限。
04通过捐赠合理节省税款
使用捐款进行税前扣除。通过中国的社会团体和国家机构向教育和其他社会福利事业以及受严重自然灾害影响的地区和贫困地区（其金额不超过应纳税所得额的30％）捐赠收入的个人纳税人申报的可以从从应税收入中扣除。
05使用理财产品合理节省税款
选择可扣税的财富管理产品以节省税款。如投资基金，政府债券，保险，教育储蓄等。
认真思考并再次选择，不仅可以节省税款，而且可以合理分配资产，并提高收益的稳定性和抗风险性。
06使用时差合理节省税款
利用暂时免税的优惠措施，并利用国家规定的时差来节省税款。
根据现行税收法规，买卖价差中的股票或资金的个人投资者暂时免征个人所得税。这是针对个人财产转让收入的几项暂时免征个人所得税的方法之一。。
纳税人可以选择适合自己买卖的股票或基金，通过低买高卖来获得低收入，并间接实现节税。但是，由于许多纳税人不是专业的财务人员，也不具备专业知识，因此在使用此方法时，需要咨询专家，及时学习相关知识，并谨慎行事。
07使用税收发票来节省税收
使用通讯，运输，旅行和错误信息的发票来节省税款。根据经济业务的实际情况，取得实际报销的合法发票的费用，是企业的正常经营支出，不缴纳个人所得税。
例如，许多公司将向员工偿还电话费，但必须注意，如果以补贴和其他形式支付通讯费用，则应将其计入个人的月薪和薪金收入以及征收的个人收入中税。
08高收益，合理的工资和节税
企业可以使用非货币支付方式来增加员工的公益支出，例如免费为员工提供宿舍（公寓），免费提供便利的交通服务以及为员工提供免费餐点。
09合理计划节税
使用级别差异，扣除额，税收筹划和利润最大化。劳动报酬，稿酬，特许权使用费和财产租赁收入从必要的支出中扣除。它可以根据收入数额合理地计划，并缔结相关合同以使利润最大化。
以上是目前最常用的9种节税方法，每种方法都有不同的操作难度。企业服务优化提醒每个人，如何合理避免个人所得税的关键是找到合适的节税方法，并根据自己的具体情况进行分析。
月薪去哪儿？
我们越来越高，但我们越来越穷！最近，钟志军在夜空中注视着天空。我觉得我的口袋里会有一笔大财！
我不是在做白日梦，因为税制改革取得了新的进展！毕竟，像我们这样的月光青年赚钱，赚钱少就是赚钱！如果您每个月可以减免一项税，那就太好了！
8月17日下午，召开了第十三届全国人民代表大会常务委员会第十一次主席会议。会议决定，十三届全国人大常委会第五次会议将于8月27日至31日在北京举行。
意味着8月底将对税法进行第二次审核！可以发现许多引起公众关注的税收改革问题。当然，对于打工仔来说，最重要的问题是是否可以提高“税收门槛”？
钟志军内部消息：新税“起点”可能提高到8000元！
“起点”增加的可能性有多大？
尽管目前，该草案提出了一个5000元/月的“起点”。但是，之前的2011年税收法案最初建议将“起点”提高到3000元。全国人大常委会在听取了各方意见后，最终将“起点”提高到了3500元。因此，在第二次审判中并非没有可能提高“起点”。
是否可以在10月1日实施新的门槛？
修正案草案建议，自2018年10月1日至2018年12月31日，纳税人的薪金为应纳税所得额，按月收入减去支出5,000元计算。该金额是根据修正案第16条的个人所得税税率表1计算的（适用综合收入），并按月计算和支付，无需额外扣除。
首先登陆的原因还在于满足公众的期望，并让减税奖金尽快到位。毫不奇怪，本月底进行了第二次审判，十月份降落的可能性更大。
税收的大幅增长，还有进一步减税的空间
8月13日，财政部宣布了2018年7月的财政收支。其中，税收个人所得税9225亿元，同比增长20.6％，超过2015年全年个人税收。
同时，随着税收征管手段和技术手段的进一步完善，过去税收征管的漏洞和问题将得到大大改善。
相反，个人税的增长率超过GDP的增长率，人均可支配收入的实际增长率低于GDP的增长率，房价高，价格上涨且居民增益感较低。一系列情况表明减税存在空间和必要性。
税法改革对高净值个人的影响
当普通工薪阶层为减税而欢呼时，高净值人士只是想哭！
这项个人税制改革对高净值个人产生重大影响：
ŸŸ”¹首次全面引入反避税条款，以及明确阐明税务机关有权调整其他没有合理商业目的的安排的规定。
ŸŸ”¹CRS合作机制的全面立法，包括以立法形式清除自然人的纳税人识别号码，以利于将来对税收信息的全面监管，所有相关政府机构都有与之合作的法律义务。税务机关提供纳税人信息和帐户信息。
看到这些词，智者颤抖了！如果高净值人士没有及时及早地寻求适当的解决方案，他们可能会面临巨大的税收风险。但是，如果进行适当的计划，它既可以实现财富保护，又可以实现合法节税的效果。
高资产净值人士的节税方法
01
企业帮助避税并增加免赔额
增加免赔额只是为了充分利用各种税前扣除项目，例如：
（1）工资单中的补贴项目有多个示例：通讯补贴，交通补贴，取暖补贴，膳食补贴，旅行补贴等。这些都可以用作税前扣除，税前扣除额越多，您需要支付的税款就越少；
（2）与公司协商以增加公积金的支付基础：由于公积金是在税前扣除的，因此如果您的工资未达到公积金的支付上限，则可以提高缴款比例；
（3）公积金贷款的税前扣除：最新消息是天津已对个人公积金贷款实行了利息支付，可以在税前扣除；
（4）。购买可抵税保险：如税收保费健康保险（税前扣除额为2400元/年为限额），递延商业养老保险（递延纳税时间）。
以上是根据国家政策可以扣除和豁免的项目。如果您不了解，可能会损失很多钱〜
02
通过年终奖金降低税率并合理节省税款
税率如何降低？如何使用年终奖金合理避税？语言太差了，让我们给你举一些例子！
如果您的固定年收入为30万元人民币，则每月付款为25,000美元/月，适用税率为25％，快速计算扣除额为1005。
但是，您需要知道年终奖金和薪水是分开计算的，然后如果您要求公司调整收入分配，例如将分配规则更改为：
月薪21,000元，年终奖金48,000元
随着社会主义市场经济体制的不断发展和完善，个人收入水平逐步提高，与税收负担有关的问题也越来越多。交纳更多税款自然会影响纳税人的个人生活水平。如果未缴税，也将影响该州的预算状况。如何减轻纳税人的负担而不违反国家法律？这需要纳税。人们可以根据税法的要求列出不同的纳税方案，并从中选择适当的法律方案以合理地节省税款。
I.劳动报酬收入项目
（1）多种劳务报酬
因此，如果纳税人可以将收入从一次更改为多次，则应纳税所得额将被分摊，扣除额将增加，应纳税所得额将减少以达到节省税款的目的。
（二）工资报酬
对于一些小而常有的收入，税点建议可以是使用工资形式的工资以节省税款，例如中原路的一家服装店主，雇别人经营自己的商店，我在另一家公司工作，月薪约4000元。他一开始没有与这家公司签订任何合同，应纳税所得额4000元作为劳务收入=（4000-800）×20％= 640元。但随后他与企业建立了劳资关系，应纳税额为4000元，工资和薪金收入=（4000-3500）×3％-0 = 15元，相比之下，以前每月可节省625元。
第二，薪金和薪金收入项目
（1）削峰减谷
这种方法特别适合收入非常不稳定的人。
税点发现，个人税收是累积性的，您支付的收入越多，您支付的税就越多。因此，有必要控制收入核算方法。如果员工的总收入在一定时间内是固定的，则每个月分配的收入应尽可能保持平衡，最好不要波动，以免增加纳税人的税负。
如果某名雇员的佣金为6000元，而他的月薪为2000元，则财务部门的负责人分四次每月向该名雇员支付1500元的税款，0元;但是，如果更改为一次性纳税申报表，则应纳税所得额为：{（}} 6000 + 2000 = 8000元
的应税金额为：
（8000-3500）×10％-105 = 345元
（二）年终奖金节税法
对于采用年薪或绩效系统的某些公司，将最终年薪和个人获得的所有绩效收入作为月薪来计算个人所得税。除年度一次性奖金外的所有收入：例如加班费，全勤奖励，季度奖励等都与当月的收入相结合，以计算个人所得税，这为节税提供了一些更好的方法。
但是，值得注意的是，这种纳税计算方法只能在一年内为每个纳税人使用一次。
的具体方法是：
在发放年终总奖金的月份中，该员工的月薪和薪金收入高于税法的扣除额（> 3500元）。首先，员工在该月获得的年度总奖金除以12个月，确定适用的税率并根据其商数快速计算扣除额。应纳税额=员工当月的一次性奖金x适用的税率快速扣除额。
1000元，该金额用于确定适用于奖金的税种。此金额为税级“ 1”，不超过1500元，税率为3％，快速计算扣除为“ 0”
计算一年奖金的个人所得税：
每月工资所得税：
（4000-3500）×3％-0 = 15元
员工当月应缴纳的个人所得税总额：
年度一次性奖金税+正常月薪收入税= 360元+ 15元= 375元
（三）旅费补贴
200人民币的旅行费和200人民币的漏餐费。对按“工资和薪金”计算的超额收入征收个人所得税。单位未列示的，工资超过3500元的，缴纳个人所得税。
（IV）员工离职的税法优惠
员工收到的解雇补偿金免征员工平均年薪三倍的个人所得税。例如，如果张在公司工作三年后辞职，则公司需要给张提供三个月的辞职补贴。如果将三个月的辞职津贴计入张的上个月的工资中，则应按工资总额缴纳个人所得税。如果将其作为单独的离职津贴提供给张，则该雇员的年平均工资不到该工资的三倍。免征个人所得税。
（五）通讯费
部门可以因特殊的工作条件而承担员工的通讯费用，并可以根据某些标准进行报销。这些有效的证书可用于排除个人所得税，该税等于个人月薪收入。
（六）夏季员工的夏季隔热和降温费和高温费
因工作需要支付季节性防暑降温和高温费用的单位无需计算应纳税额就可报销，但如果夏季防暑降温和高温费用与工资相伴，则必须记录下来。输入当月的工资并计算应纳税额。就是说，企业将应付给个人的一些福利收入从工资直接改变为提供公共服务的形式。这样，就不会增加企业的支出，降低个人消费水平，也不会因收入增加而使个人缴纳更多税款。相同的福利支出包括住房补贴。
（七）五种保险和一金
如果收入很高而没有使用金钱，则可以将社会保障和公积金标准提高到最高限额。当然，企业支付的金额也相应增加。可以与企业协商。