这两项费用均按天结算，按月收取。也就是说，该基金每天发布的净值已经被淘汰。
的基金管理费是通过将基金前一天的资产净值乘以1.5％的年度管理费率来计算的，计算方法如下：
应付基金每日管理费=基金前一天的资产净值×年度管理费率÷365
基金管理费每天计算一次，累计到每个月底，每月支付一次，由基金经理发送给基金托管人应在基金托管人审查后的下个月的前两个工作日从基金资产中向基金管理人支付基金管理费支付指示。
以一个基金为例。 12月1日，资产净值为10亿美元，管理费为1.5％。那么，基金公司在12月2日的管理费为10亿* 1.5％。
它包含在“经理的薪酬”主题中。该主题的使用说明如下：1.本课程说明了基金经理的薪酬，包括管理费和绩效薪酬，这些费用是根据基金合同和招股说明书的规定累计的。二，经理人薪酬的会计原则：经理人的薪酬应按照基金合同和招股说明书中规定的方法和标准进行计提，并按照应计金额进行核算。 III。经理酬金的账户处理：在累积基金管理费和绩效酬金时，从该科目中扣除并贷记应付给经理的账款；在支付基金经理的酬金时，借记“应付经理的酬金”科目，贷记“银行存款”科目。
第四，应分别为该科目的管理费和绩效补偿入账，以进行详细会计。 5.期末，该科目的所有借方余额都应转入“当期收入”科目。转移后，该主题应该没有平衡。
GF基金A：基金管理费是基金支付给基金管理人的费用，用以支付基金公司管理基金的费用。