近年来，随着税收制度的不断完善和发展，节税计划已开始发挥越来越重要的作用。如何在节税计划中做好工作，已经成为越来越多老板关注的问题。我认为，以下三种意识对于节税计划是必不可少的。 1。减税计划应具有全球意识。节税计划是指纳税人通过事先对业务，投资和财务管理活动的事先计划和安排，有意识地运用税收，会计，法律，金融等方面的综合知识，采取合法合理的手段，以减少税费和服务。使企业价值最大化的经济活动。节省税款的计划与逃税，拖欠税款，逃税，逃税和抵制税款等税收欺诈本质上不同。有效的节税计划可以保护企业的合法权益，降低企业的税收风险，减轻企业的税收负担，提高企业的经济效益，从而使企业价值最大化。做好节税计划不仅是老板和财务部门的事。必须使每个业务部门的领导者了解节税计划，并将这些概念和知识应用到每个员工的脑海中，以改善公司。整体节税计划水平提高了企业竞争力。必须根据企业的特点，建立充分参与的税收控制体系，使每个员工将自己的工作和行为作为实现企业节税计划目标不可或缺的一部分，有意识地克服不一致之处。与实现企业目标。从最初的事后补救到事件发生前和事件发生前的控制，以有效规避风险，加强财务管理，并帮助公司最大限度地提高税收利益。 2。减税计划应有专家意识尽管减税计划需要上下上下全体员工的关注，参与和合作，但减税计划毕竟是一项高度专业的工作，其顺利实施是不可或缺的。企业的财务人员是特定于企业的专家。财务人员不仅是企业节税计划的主要参与者，而且还是企业节税计划的主要计划者。合格的财务人员在企业计划计划的成功中扮演着非常重要的角色。我认为合格的财务人员应具备以下条件：1。及时系统地研究税收政策，准确理解和把握税收政策的内涵。税收政策不断变化，因此要不断研究经济发展特点，及时注意税收政策的变化趋势，全面准确地掌握有关税收政策法规这是公司财务人员参与并做好公司税收筹划的前提。 2。精通企业会计制度，精通会计处理技能，将有关会计制度和会计处理技能与有关税收政策法规有机结合，做好税收项目预算和税收评估工作。这是公司财务人员参与并进行良好税收筹划所需的基本技能。 3。学会管理，参与决策，将企业会计和财务管理纳入企业生存的全过程，力争成为懂技术，懂管理的复合型人才，并在企业财务管理中发挥作用企业管理的中心地位。 4。良好的沟通能力。包括上下沟通的能力，即获得领导和同事支持的能力；左右协调的能力，即与各部门合作的能力；业务对等方密切交流获取信息体验的能力。特别是，应加强与地方税务机关的联系，以充分了解地方税收征管的特点和具体要求。由于具体的税收收集和管理方法因地而异，因此税务执法部门拥有更大的酌处权。如果它不能适应主管税务机关的管理特征，或者节税计划计划无法得到当地主管税务机关的批准，那么将很难体现其应有的利益。因此，与地方税务部门保持良好的沟通，并经常向税务专家学习以寻求咨询，这也是节税计划成功的关键。 3。节税计划应具有先进的意识。各国的税收政策因政治，经济和文化差异而有所不同。即使在同一国家，不同地区的税收待遇也有所不同。即使在同一地区，如果企业的组织和形式不同，其税收政策也不同。因此，根据企业的经营方向和机构建设的选择，税收地点对企业的税收负担有很大的影响。此外，公司的大部分税务筹划业务都在财务部门以外的其他业务部门中。可以说，税收筹划的重点主要在企业经营环节上。要进行税收筹划，我们必须准确掌握该业务涉及哪些业务流程和业务联系；我国目前涉及哪些税种；有哪些税收优惠？涉及的税收法律和法规可以使用什么立法空间。掌握了上述情况后，纳税人可以利用税收优惠政策达到节税目的，也可以利用税收立法空间来达到节税目的。如果已经开展了某项业务，则还将产生相应的纳税结果，并且将无法谈论节税计划。 4。税收筹划案例案例背景企业A主要从事文化传媒行业。其核心服务业务由自己的团队提供，其客户主要是大中型企业。由于客户的特点和需求，在实际业务中，企业A的所有收入都需要开票。年收入2000万，成本约为1000万（主要是人工成本），企业A的实际利润近1000万，适用的企业所得税税率为25％。为了解决公司所得税较高的问题，企业A通过部分增加雇员和部分购买发票来减少利润，从而减少了税收。风险和责任，使员工膨胀和购买发票是中国最常见的逃税行为。基本上所有企业都在经营。然而，在2016年黄金税第三阶段和营地改革之后，此类业务存在巨大的税收风险。税务局和社会保障局之间的数据共享使检测虚假雇员变得容易。现在，购买发票的可操作性非常低。因为发出最严格的发票订单后，发票不仅需要填写公司税号，而且对内容也有严格的要求。在大数据时代，税务机关可以轻松识别风险点。简而言之，节税计划不仅是用计算技术解决的问题，而且是全面的问题。企业应根据自身特点建立税收控制体系，从原始的事后追回到事前和事前控制，在全体员工的充分参与下，有效规避风险，加强财务管理，运用税法。团队的整体智慧，可以为公司带来最大的利益。