错误。内部审计的职责不仅是反洗钱或小金库；相反，金融机构的反洗钱合规管理部门不仅限于审计业务。当然，两者具有防止国有，集体和单位资产流失给个人的相同权力和权力。
反洗钱不仅是合规管理的重要组成部分，而且是银行履行社会责任的重要方面。反洗钱不是一个人或部门的工作，而是整个银行的工作。银行应自上而下开展反洗钱工作，以有效防止合规损失。
第二条本办法所称支付机构，是指按照《非金融机构支付服务管理办法》取得了《支付业务许可证》的非金融机构。
第3条中国人民银行是国务院的反洗钱行政管理部门，并依法对支付机构执行以下反洗钱和反恐融资监督管理职责：
（1）制定支付机构的反洗钱和反恐融资管理措施；
（2）负责监控付款机构的反洗钱和反恐融资资金；
（3）监督和检查付款机构履行反洗钱和反恐融资义务的情况；
（4）调查责任范围内的可疑交易活动；
（5）国务院规定的其他有关职责。
第四条中国反洗钱监测分析中心负责支付机构对可疑交易报告的接收，分析和存储，并按规定向中国人民银行报告分析结果。 ，并履行中国人民银行规定的其他职责。
第五条支付机构总部应当建立健全统一的反洗钱和反恐融资内部控制制度，并向总部所在地的中国人民银行分行报告。作为记录。
您可以看一下《 OECD转让定价指南》，每年都有一个版本，但是几乎一样，转让定价的反避税方法主要是从合法性和合规性两个方面考虑的，不需要说合法性，合规性行为，主要根据转让定价方式的选择和相应的工作。任何了解反避税的人都知道转让定价原则是公平交易原则的应用。我国称之为独立交易原则，即没有关联关系的独立各方之间的定价原则。因此，要确定跨国公司是否涉嫌避税，应在可比较的情况下比较其交易状态（包括但不限于价格，利润，红利等）（主要是比较特定的产品特征，承担功能风险，经济合同条款环境和其他因素），是否与可比方一致，如果不一致，则应进行合理调整。当前，在我国有形资产的买卖中，交易净利润法被用来确定企业是否符合独立交易的原则。
具体方法是在BVD数据库（这是要购买的商业数据库）中选择可比公司（一组数据，包括符合筛选条件的公司），然后选择这些可比公司中的一个财务指标（通常为净利润）用作参考值（由于这些公司的财务指标通常不一致，因此可以使用中间值）作为调整公司声明数据的基础。具体请参见国税发[2009] 2号文件。