表4只需要填写2008年的数据,而主表则根据损益表中的数据填写。
直接从当地税务局网站下载,如果没有,请转到国家税务总局在线下载
1,《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国以前月度(季度)企业所得税申报表等报告〉的通知》(国税函〔2008〕44号)。附件中的表格和填充说明,具体请参考当地税务网站下载
2.《国家税务总局关于调整企业所得税每月(每季)纳税业务需求的通知》(国税函发〔2008〕126号)。
“ 3.每月(每季度)的企业所得税申报表(B类)
将“业务需求”中的“企业所得税月度(季度)纳税申报表(B类)”更改为“企业所得税月度(季度)纳税申报表(B类)””
中华人民共和国
企业所得税,每月(每季度)预付款纳税申报单(A类)
纳税期:年月日至年月日
纳税人识别号:
纳税人名称:金额单位:人民币(列在角落)
本期间的行项目项目金额累计金额
1 1.根据事实预先付款
2营业收入
3运营成本
4实际利润
5税率(25%)
6应付所得税(第4行×第5行)
7所得税减免
8已付所得税的实际金额
9应付所得税(退款)(第6行第7行第8行)
10 2.根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付款
11最近一个纳税年度的应纳税所得额
12本月(季度)的应税收入(第11÷12行或第11÷4行)
13税率(25%)
14本月(季度)的应付金额(第12行×第13行)
15 3.根据税务机关确定的其他方法预付款
16本月(季度)确定预付所得税金额
17总部纳税人
总部18总部的所得税份额(9行或14行或16行×25%)
19集中分配的所得税金额(第9行或第14行或第16行×25%)
20分行应缴纳的所得税金额(第9行或第14行或第16行×25%)
21分行的分配比例
分配的所得税金额(第20行×第21行)
我谨此声明,此纳税申报表是基于《中华人民共和国企业所得税法》,《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和相关国家/地区税收法规,并且是真实,可靠和完整的。
法定代表人(签名):年月日
纳税人公章:
会计主管:
填写日期年月日代理声明的公章:
经理:
人员证书编号:
代理人申报日期:年月日主管税务机关接受的特殊邮票:
受让人:
接受日期:年月日