您可以扣除下一季度或明年的所得税,但是您必须去税务局
换句话说,您的“应纳税所得额”帐户中有0.45元的余额需要注销。
您在下面编写的入口贷方已颠倒。
借款:应收所得税0.45(原始帐户余额在贷方,如果您要借记,则只能在此处注销)
贷款:营业外收入0.45
借款:营业外收入0.45
贷款:本年度利润0.45