作者：金咪咪·钱
当前，经济发展迅速，高净值人士也在崛起。同样，他们对财富的需求或渴望也在不断增加。他们想保持财富的价值，增加和继承财富。因此，财务管理非常重要。一步，计划财务计划和好的计划非常关键。
高级理财规划师说，一般而言，高净值个人的理财规划更倾向于基本策略，例如建立个人现金流量账户，合理避税，最大化养老金账户以及制定计划以传递财富和价值到后代等。
策略1：建立现金流量帐户
一个好的现金流量帐户可以更好地显示预期的流入和流出，并且清楚地反映了当前资产分配将如何影响当前资产的保存和增值。
此帐户可以帮助您更有可能实现或维持财务目标，还可以防止您在市场动荡时做出仓促的投资决策，从而避免风险。
策略2：学会合理地避税
目前，中国高净值人群的规模和总资产正在迅速增长，而中国的税收收入以每年约25％的年均速度快速增长，高净值人群的税收负担个人的身价正在逐渐增加。因此，近年来，为合理避税而咨询的高净值投资者数量逐渐增加，节税已被视为财富规划和管理的重要组成部分。
如何合理地避免税收？当前，中国金融市场的节税空间相对有限。可以使用的主要投资方法是私募股权基金。私募股权基金将投资者获得的应税收入（例如利息和股息）转换为免税收入（例如股息），以在投资时获得节税收入。另一种策略是购买人寿保险，它可以保护财富并获得一定的投资利润。
策略3：避免遗产税
遗产税是许多高净值个人的“钉子”。我可以通过降低遗产价值来减轻或避免这种影响。还有许多降低遗产价值的方法，例如礼物。在美国现行法律范围内的礼物是免税的。您还可以建立多个信托，以促进资产从资产中剥离。
策略4：合理分配金融资产
高资产净值人士最好聘请专业机构或人员来帮助制定一对一的财富管理计划，并根据其投资资金和风险承受能力分配金融资产，包括固定收益产品，结构性产品和私人产品。公平股权投资产品还需要对每种产品的分配比率进行详细的资产分配。
高级财务规划师建议，不应将鸡蛋放在同一篮子中，资产分配的核心要点，金融资产的合理分配，投资风险的多样化以及财富的保存和增值。
策略5：参与慈善活动
对于许多高净值个人来说，慈善事业在生活中非常重要。富裕人士关心将财富传递给他们的子孙后代，以及传递他们的价值观。
高净值个人可以使用某些企业或公益平台从事公益和慈善事业，并可以帮助他们实现价值继承的目的。
（以上文字仅代表作者的个人观点，并不代表Jin Critic Media的立场）
纳税是每个人的义务，而不是每个人的义务。特别是对于大公司，征税可能是一笔不小的数目。因此，为了节省成本，一些公司开始千方百计减少税收的支付：逃税是非法的，然后在法律范围内减轻了税收负担。经过反复的头脑风暴，税收筹划相应地诞生了。那么税收筹划真的可以达到减轻税收负担的目的吗？
税收筹划
税收筹划也称为税收节省。《税收征收管理法》规定，纳税人采用伪造，变造，隐瞒，擅自销毁帐簿和凭证的方式，在帐簿上多支出，或者排除或少报收益，并采取转移或隐瞒财产的方式。实现不付款。或少缴税款的目的被视为逃税罪。与逃税和逃税不同，节税是一种充分利用税法中各种优惠政策以在不违反税法立法精神的情况下将税负降至最低的方法。
节税方法
关于如何节省税款，现在可以将各种企业形容为“百强争霸学校”。同一企业减少税费的方式总是有不同的。在这里，小编列举了企业常用的几种方法。
1。注意融资方式。通常，公司在筹集资金时会适当地从银行借款或在企业之间提供相互融资。这比直接从社会筹集资金要有利得多。这使借贷的利息支出可以在税前支出。
2。售票时间必须乐观。销售方法的计划可以与销售收入实现时间的计划相结合。产品销售收入的实现时间决定了企业发生纳税义务的时间，纳税义务时间的早晚提供了使用税收保护罩和减轻税收负担的计划机会。
3。企业形象必须转变。如果您是一家与高科技公司相似的公司，可以带来更高的附加值，那么建议您选择一个小规模的纳税人，这将在许多方面减轻税收负担。
4。交易对象必须合理。中国现行的增值税制度规定，有一般纳税人和小规模纳税人。选择不同的供应商时，企业的税负会有所不同。通常，选择一般纳税人的税负要比小的纳税人低得多。
当然，上述节税方法必须在税法范围内执行。更重要的是，我们必须充分利用税收优惠政策，以最大限度地节省税费。
规划目的
尽管使用规划方法来节省税款在道德上是不道德的，但其行为违背了税法的初衷，但它仅利用现有税法中的漏洞来寻求自己的私人利益，这导致了减少国家税收。但这从侧面也表明，现行税法并不健全。通过研究节税问题，可以改善国家的税收制度，为社会和经济的持续发展作出贡献。此外，在节税之前，纳税人将研究税法，这可以帮助纳税人了解法律和了解法律，树立立法理念并缴纳税收意识，从而提高纳税人的素质。
无论是节税还是避税，都必须在法律范围内进行。编辑再次提醒大家，依法纳税是每个纳税人的义务，也是我们责任感的体现。不要让自己的利益迷失在眼中，而应该将法律道德抛在脑后，误入歧途。
企业节税是指纳税人在不违反税法法规精神的情况下实施的税收筹划行为。当有多种纳税方式时，纳税人可以充分利用税法固有的规定。优惠政策，以最低的税负处理财务，运营和交易事务。这个国家没有让你避税！避税的潜台词实际上是逃税。现在，公司正在谈论节税。从某种意义上说，这是一项税收计划。在税收筹划方面，许多所谓的计划实际上并不是企业的最终决定，而税务局拥有最终决定。因此，必须注意税收的合理性，合理性和合法性。
以下是有关如何合理节省税款的简要说明。企业节税计划是每个企业都需要考虑的问题。没有企业家愿意支付更多的税。当有多种纳税选择可供选择时，纳税人可以充分利用税法固有的一系列优惠政策，例如起征点，减税和节税法规定的免税，以最大程度地减少税负。处理财务，运营和交易事务。由于地区和行业的不同，税收政策也有所不同。因此，纳税人的节税形式也多种多样。
1.选择投资时机
政府可以根据不同时期的经济情况制定增税或减税措施，以减少经济波动的程度。例如，1993年开始实行固定资产投资调整税，可望抑制投资过热。选择增值税作为生产类型，即固定资产的购买不能免税。这不仅是为了保持财政收入的稳定增长，而且是为了抑制投资过热。从1999年7月1日起，规定符合条件的企业购置家用设备进行技术改造投资的企业，有40％可以在购买技术改造设备前一年内抵扣新的企业所得税。目标是遏制通缩。因此，企业应审查情况，并决定投资和选择以实现节税。
2.选择投资地点
无论是国内投资还是跨境投资和节税方法，业务经理都必须仔细考虑并充分利用不同地区的税收差异以及地区税收优惠和优惠关税税率。例如，中国规定在革命根据地，少数民族地区，偏远山区和贫困地区建立的新企业，经主管税务机关批准后，制定了一系列税收优惠政策。
3.选择投资行业和行业
为了支持和鼓励第三产业的发展，国家可以根据相关税法和法规减免所得税。例如，对于从事农业生产中的生产前，生产后和生产后服务的农村产业，来自有偿技术服务或劳务服务的收入暂时免征所得税。为鼓励技术创新和高新技术产业发展，国家税务总局和财政部联合发布了税收优惠政策。
4.选择融资方式
根据中国现行税法，公司贷款的利息支付可以在一定范围内的利息之前支付，股息只能用于税后的公司利润。从节税的角度来看，银行借款与企业间税收的适度相互融资要比公司自有资金的积累和对社会的融资更好。
5.选择购买目标
中国目前的增值税系统提供一般纳税人和小规模纳税人。如果选择不同的采购目标，企业的营业税负担将有所不同。
6.选择固定资产折旧方法
固定资产折旧将直接影响企业当期损益，进而影响企业所得税的权重。节省税款法的优点是可以按照相关规定从香港出口商品。在某些行业中，允许使用加速折旧方法。但是，与使用平均年龄法相比，加速折旧法滞后于企业的纳税期限，具有递延纳税的好处。
7.选择存款和贷款定价方式
每个会计期间的会计费用金额受库存评估方法影响，进而影响企业当前的税负。请注意，无论选择哪种定价方法，一旦确定了定价方法，都不应随意更改。如果需要更改，应在下一个纳税年度开始之前将其报告给主管税务机关备案。
保险索赔是指客户离开保险后收到的索赔。通常，他们指的是重大疾病的保险金，事故保险的医疗费和死亡赔偿金。
因此，保险“避税”通常可以避免针对非股息的保险索赔。
但是，该政策的其他好处，例如到期付款，奖金和帐户价值升值，在法律上是模棱两可的，并且尚未在司法实践中征收。
在我国，由于国家尚未明确规定应征收遗产税，因此并未合法使用保险来避免税收。相反，它仅在深圳进行了试点工作。目前，只有《个人所得税法》的有关规定规定，保险索赔免征个人所得税。
但是，在国外，使用保险合规性来避免遗产税一直很普遍。富裕的外国人购买高价值的人寿保险，可有效避免由于大量资金和财产扣押而产生的利息所得税和遗产税。同时，保险公司指定受益人的独特方法也可以有效避免财产纠纷。对于富人而言，尽早计划一生的财富是您自己和家人的明智选择。
但是，保险系统设计的初衷并不是要帮助债务人实现避税。不论是在大陆法系还是在香港法律规则内，保险的性质都是分担损失和经济赔偿。
中国保监会第134号文件-《中国保监会关于规范人寿保险公司产品开发和设计行为的通知》要求保险业恢复其原始资源，即保险业的核心。这是让人寿保险恢复其原始来源，从而使保险真正使人民受益群众。
一个人的一生是冒险。
一个人最大的风险是什么？无非就是死亡和疾病。
尽管保险无法防止风险的发生，但是保险可以为您分担风险，并将风险造成的损失降低到最低程度的金融工具。通过投保适当的保险类型，您可以在发生事故和疾病时减少我们的负担经济损失。
根据中央电视台发布的“ 2018中国经济生活调查”，保险投资已连续三年成为理财的首选，这意味着保险在我们的生活中变得越来越重要。
企业合理的税收筹划是每个企业都会考虑的问题，没有老板愿意多缴税款。当有多种税收选择可供选择时，纳税人可以通过充分利用税收法律中固有的一系列优惠政策（例如起征点，减税和免税）来处理税收负担最小的财务事务，业务，交易很重要。由于不同国家（甚至在一国内部）税收法律的差异，地区和行业之间的税收政策也存在差异，因此纳税人可以节省各种形式的税收。
政府可以根据不同时期的经济情况制定增税或减税措施，以减少经济波动。例如，1993年开始征收固定资产投资方向调整税，旨在遏制投资过热。增值税选择生产类型，即固定资产的购买不能从税收中扣除。它既包含维持财政收入稳定增长的目的，也包含遏制投资过热的目的。从1999年7月1日起，规定符合条件的40％符合条件的企业购买家用技术改造投资设备，可以从购买技术改造项目设备当年新增的企业所得税中扣除。 。目标是遏制通缩。因此，企业应检讨情况，决定投资选择，以达到节税的目的。
不论采用何种国内或跨国投资节税方法，业务经理都必须认真考虑并充分利用不同地区税收制度，地区优惠税收政策和优惠照护税率的差异。例如，中国规定，在革命老基地，少数民族地区，偏远山区和贫困地区成立的新企业，经主管税务机关批准，可以减免三年所得税。经国务院批准的经济特区，沿海开放城市和高新技术产业开发区的高新技术企业，以及在浦东投资的外资企业，其企业所得税税率一般为15％，而33％在其他地区。国家税务总局近日发布通知，对国家鼓励的中西部19个省，市，自治区的外商投资企业，三年内可降低15％的税率。现行税收优惠政策实施后征收企业所得税。从全球的角度来看，一些国家和地区不征收企业所得税，而一些国家和地区的企业所得税税率高达15％或更高。
为了支持和鼓励第三产业的发展，国家应遵守相关的税法。法规可以减少或免征所得税。例如，农村农业服务业的前，中，后服务业的有偿技术服务或劳动力服务收入暂时免征所得税。
为了鼓励技术创新和高新技术产业的发展，国家税务总局和财政部最近发布通知，要求实施新的优惠税收政策。例如，销售自己开发和生产的计算机软件产品的增值税一般纳税人可以按法定门％的税率征收，然后对超过6％的实际税负征收并退还税款。属于生产企业的小规模纳税人，其计算机软件的生产和销售按6％的税率缴纳增值税；出售商业软件的小规模纳税人按计算机软件销售的4％缴纳增值税，可以征税主管部门按不同税率开具的增值税专用发票的节税方法。从事技术转让，技术开发以及有关技术咨询和技术服务的单位和个人的收入免征营业税。资助企业，事业单位，社会团体，个人和个体工商户等社会力量的研究开发基金，资助非关联科研机构和大专院校研究和开发新产品，新技术和新工艺。由主管税务机关审查。已确定其融资支出可以从当年应纳税所得额中全额扣除（如果该年的应纳税所得额不可扣除，则不能结转）。以“三废”（废水，废气，废渣）为主要生产原料的企业，也可以按照有关税收规定给予免税待遇。
继续遵循中国现行税法，公司的借款利息支出可以在一定范围内的税前支出，而股息支出只能用于公司的税后利润。从节税的角度来看，适度向银行借款的相互融资和企业间节税的方式要好于企业自身的募集资金和社会筹集的资金。
中国目前的增值税制度规定，一般纳税人和小规模纳税人都有。选择不同的采购目标将导致企业承担的流转税额有所不同。例如，当购买者是一般增值税纳税人时，在购买一般纳税人的商品后，可以根据进项税额减去相应的进项税额后缴纳增值税；如果购买了小规模纳税人的商品，增值税专用发票的进项税额无法扣除，因此税负较前者为重。
固定资产折旧费的大小将直接影响企业当期损益，进而影响企业所得税负担的严重性。按照有关规定从香港出口内地商品，节税方法有什么好处？在某些行业中，允许使用加速折旧方法，例如双倍余额递减法和总年限法。尽管固定资产在整个使用寿命中都会使用加速折旧该方法与使用平均寿命方法计算公司所得税总额相同，但是与平均寿命方法相比，加速折旧方法滞后于公司税期，并受益于递延税项。
每个会计期间结转的销售成本金额受库存评估方法影响，进而影响企业当前的税负。例如，如果物料按实际成本计价，在价格上涨的环境下，如果选择后进先出法计算当期物料成本，则企业可以少缴纳所得税。当前时期；否则，当价格下跌时，您应该选择先进先出法计算这段时间内的材料成本；如果价格相对稳定，则应选择加权平均法。值得注意的是，无论选择哪种定价方式节省税费，一旦确定了所选择的定价方式，就不得随意更改。如果需要更改，则应在下一个纳税年度开始之前将其报告给主管税务机关备案。
应当指出，使用上述方法节省公司税收必须符合公司生产和经营的特点，要综合考虑，综合平衡，不能考虑到这一点；其次，要经常学习，了解国家的税制改革及其优惠政策。修改和调整，准确把握税收法律法规的界限，防止因节税造成的其他问题。
关于税制改革，调查结果表明，有40％的美国人不知道或不确定它的好坏。与公众相比，由于绝对纳税额巨大，所以富有的美国人将更加关注税收改革。但是富人稀少，中产阶级是美国社会的支柱，他们的避税选择具有非凡的价值。
比尔·盖茨（Bill Gates）是美国富人的代表之一（数据图）
11月2日，威廉·鲍德温（William Baldwin）在福布斯网站上发表了一篇题为《富人的避税行为》的文章。在文章中，作者谈到了昨天刚刚发布的美国众议院共和党共和国的特许权使用费更新计划所面临的前景。重要的争议点之一是，富人在这项税制改革中是受益还是失利？本文列出了富人常用的避税方法，这些方法似乎效果很好，并且有详细的案例。关于税制改革，调查结果表明，有40％的美国人不知道或不确定它的好坏。与公众相比，由于绝对纳税额巨大，所以富有的美国人将更加关注税收改革。但是富人稀少，中产阶级是美国社会的支柱，他们的避税选择具有非凡的价值。
毕竟，死亡和税收是任何美国人生活中不可避免的两件事。
以下是原始翻译：
2017年11月2日，美国总统唐纳德·特朗普在白宫会见了众议院共和党领导人和众议院筹款委员会成员，以宣传拟议税收改革的样本。
减税在富人中很流行。在这方面，新的税制改革计划会奏效吗？它可能不会产生重大变化，不会影响少数富人的权益，但不会有重大变化。好吧，让我们现在就这个主题发表一份报告。
让我开始讨论周四上午通过的法案。该法案保护了富人的利益，因此大多数民主党人不会投票赞成，损害了加利福尼亚，纽约和新泽西州的纳税人，而共和党的一些关键人物可能会犹豫。
看来，该法案并未改善富人的避税行为。也许未来的改革措施会更加令人印象深刻。
避税方法可能会持续相当长的一段时间。
我们的意见基于众议院筹款委员会提交的76页摘要。但是，我们认为它缺少一些微妙之处，因此在此处列出。
减税更为宽松。根据新法律，财富可以在不缴税的情况下转移给家庭。遗产税在税单中占很大比例。还值得注意的是，该法案还减少了财产税。（在线免税额调整为10亿美元，联邦遗产税也免税）
关于房地产置换。您有一百万美元的税基房屋，现在价值三百万美元。您可以将其换成价值300万美元的办公楼，也可以推迟资本利得税。此方法在开发人员中非常流行。但是，这种替换仅限于房地产资产。但这足够了。您想多久更换一次有12台自动售货机的汽车？
创建一个个人退休帐户。您可以将1亿美元的退休帐户留给孙子孙女，这笔钱将在他们的整个一生中都有效。该法案未通过将有效期缩短至五年的提案。
US 529大学储蓄计划。美国的529大学储蓄计划的好处对中产阶级不如对富人好。该法案尚未限制该计划中的相关利益。它还包含堕胎是邪恶的陈述。
法案废除了医疗费用扣除，但富人将使用其他方法减少医疗税。
请继续。各种扣除实际上是扭曲的附加费，最终可能使您的边际税率提高1.2个百分点。（佩斯曾是国会议员，捍卫国会富人的权利）。该法案取消了附加费，不包括3.8％的投资税，最高税率从40.8％降至39.6％。
健康储蓄帐户。健康储蓄账户也有大量扣减。健康储蓄帐户税收抵免。其他医疗费用的免赔额和税收抵免将在几年后出现。该法案没有改变这样的计划。这是一件好事：年老时，您可能在药物上花费数十万美元。
替代最低税。共和党人希望消除替代性最低税。富人减税？没有。更确切地说，它们将替代性最低税率扩大到所有人。
取消替代性最低税率对富人（例如德克萨斯石油井）有好处。但是上层中产阶级不会受益太多。此外，该法案还对定期抵押贷款利息的替代最低税率设置了更严格的限制。
关于维护。夫妻离婚后，资产更多的一方需要向资产较少的一方支付抚养费。 maintenance养费可用作应税收入，从而减少了夫妻的合并税额。但是新法案遏制了这种行为。
还有更多。您可以在不同的日期购买不同批次的库存。这非常有用，可以为您带来更多好处。该法案似乎并未改变这一点。
借用一种生活方式。假设您继承了帝国大厦，该大厦的价值为10亿美元，抵押贷款为10亿美元。过了一会儿，大楼升值到13亿美元，您有13亿美元。您如何花这笔钱？如果您卖掉那所房子，则必须缴纳资本利得税。因此，您不想这样做，所以您只选择再融资，然后分享一点股权。
这些经典方法告诉我们如何为富人减税。新法案没有太大变化。（完）
以下是针对美国富人阶层的一些减税方法。
美国的中产阶级通常主要通过三种投资方法来进行合法的税收节省。最受欢迎和最受欢迎的是著名的401（k）计划，这是由雇员和雇主共同支付的全额养老保险系统。
用外行人的话来说，401（k）计划是公司雇员每月将工资中一定比例的资金存入养老金帐户，并且公司通常会以一定比率将相应的资金存入该帐户。通常，公司为员工提供3至4种不同的证券投资计划，员工可以选择其中任意一种进行投资。员工退休时，可以选择一次性领取，分期领取和转换为存款。自从1980年代崛起以来，
401（k）计划发展迅速，在短短20年间覆盖了约30万家企业，涉及4200万人和62％的家庭。原因是税收优惠。投资于401（k）退休计划的资金可享受递延税收优惠（收款时的税收）。对于那些收入较高的人，将钱存入退休帐户是避免税收的非常有效的方法。。因此，政府对个人和企业可以存入401K计划的资金有严格的限制，目的是防止“税金”被盗得太多。
众所周知，401（k）计划的盛行在美国资产管理行业，尤其是基金行业中发挥了巨大作用。大量资金不断流入公共基金和其他类型的资产管理产品，促进了美国基金业和资本市场的发展，而这种资本市场又带来了401（k）和其他类似的退休计划。推作用。
对于美国公众来说，避免税收的另一种可行方法是购买免税的美国市政债券。
美国市政债券是由州和地方政府以及地方公共机构发行的长期债务工具，用于为学校，道路和其他大型项目的成本融资。自1812年在纽约市发行第一批市政债券以来，美国的市政债券已有200多年的历史。
美国市政债务具有相对健全的债务服务风险控制机制，包括信息披露，信用等级和债券保险。
但是受欢迎的主要原因是，联邦政府对个人投资者的市政债券利息收入免征所得税。这极大地吸引了个人投资者，他们现在是美国市政债务的主要投资者。
也是由于市政债券的免税特征，市政债券的收益率通常低于相同期限的政府债券，但税后收益率却高于联邦政府债券。
VanEck Vectors不含AMT的长期市政指数ETF（MLN），先锋免税债券指数基金ETF股份（VTEB）都是投资于市政债券的基金产品。
最后，有一种相对较新的通用节税方法-税收损失收缴。收税损失是出售当前亏损的证券，已确认的损失用于抵销所获得投资收益的应纳税额，从而除了基本功能外还增加了原始投资组合的节税额产生收入。功能，可以进一步增加用户收入。这种方法现在已被一些金融科技公司用于智能投资咨询领域，并逐渐成为“标准”。它主要利用强大的技术支持，使“机器人”能够实时监控市场变化并首次调整资产组合，从而有效地扣除资本收益并实现税收节省。
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