股权转让是指个人将股权转让给其他个人或法人的行为，包括以下情形：
股权转让税涉及哪些税？
（1）印花税：股权转让要求签订股权转让合同或协议。双方均需支付印花税。印花税按合同价格的五分之一征收，税负低。
（2）增值税：只有转让上市公司股权的公司才需要根据金融产品转让支付相应的增值税。金融产品转让的增值税税率一般为纳税人6％，小规模纳税人3％。
以上两项不再赘述，然后将税收重点放在股权转让上
（3）个人所得税：持有股份的个人被转让给个人或企业，并按20％的税率缴纳个人所得税。
（4）公司所得税：控股实体已转让给个人或企业，并按25％的税率缴纳公司所得税。
从以上可以看出，个人所得税和公司所得税相对较重，是股票转让税的最大纳税人。那么，如何才能实现合理的节税呢？
为了发展区域经济，在国家和地方各级引入了一系列区域税收优惠政策。大多数经济开发区都出台了财政返还政策，例如江西萍乡，宁波，浙江，武清和霍尔果斯。在其他地方也有良好的税收优惠政策，股权转让的总体思路是：将个人股票转移到税收低谷区，以建立独资的个体企业;公司股票转让需要预先计划在减税中建立有限合伙制并享受减税税收优惠值得一提的是，天津武清有限责任公司的政策可以按20％的税率征收，其他地区应按5％至35％的5级超额累进税率征收。或使用少数民族政策，西部大开发政策，三峡移民政策，国家扶贫政策，旧革命区政策等，以及产业税收优惠政策，高新技术产业等政策。
股权交易是当今许多公司都会涉及的问题。在股票交易涉及的税收负担中，企业所得税无疑是每个人最关心的税收。由于转让人无法支付巨额税款，许多股权交易被放弃。今天，我将通过一个案例研究来讨论如何节省股权交易税。希望对大家有帮助。
[股票交易案例]
甲，乙两家公司于2014年共同投资5000万元成立了甲公司。A出资1,600万，占32％的股份，B出资3,400万，占68％的股份。截至2017年，A公司的所有者权益总额为4亿元，其中实收资本为5000万元，盈余公积为6000万元，未分配利润为2.9亿元。在2018年初，公司A和另一公司C达成协议，将其在公司A中的全部32％股权转让给公司C.
有两种选择：直接转移和A公司先撤资，然后C公司增资。那么，哪一个可以节省所得税呢？
首先让我们看一下直接转帐应缴纳的税额。
1.直接转移
A公司与C公司之间的协议规定：A和C以应转让股权的公允价值1.4亿元转让。根据国家税务总局《关于实施企业所得税法若干税收问题的通知》（国税函〔2010〕79号）第3条“关于股权转让收入确认和计算的问题”。 “企业从股权转让中取得的收入，应以转让协议为准当其生效并完成股权变更程序时，确认收入的实现。股权转让收益是扣除取得股权所发生的成本后的股权转让收益。企业在计算股权转让收益时，不得扣除以被投资单位的未分配利润等股东留存收益的权益为基础进行分配的金额。
企业所得税：1240×25％= 3100（万元）
让我们看看另一种方案的纳税情况。
2，公司A先撤资，公司C随后增资
A和B企业达成协议。首先按照《公司法》规定的程序提取32％的股本，并从甲公司获得1.4亿元的赔偿。然后丙公司与甲公司签订了增资协议。C投资1.4亿元，占A公司注册资本的32％。根据国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告（国家税务总局公告2011年第34号），《投资企业提取或减少投资的税收待遇》规定了对提取的税收处理企业A的投资额为
企业A的投资回收率：5000×32％= 1600（万元）
企业所得税：1200×25％= 300万元）
通过计算数据，我们发现甲公司放弃了直接转移的方法，而是采用了“曲线拯救国家”的方法，将“股权转移”改为“先撤资后增资”，这样可以节省资金。公司3100-300 =税金2800万元。。大大减轻了转让方的税收负担！
当然，采用此方法必须有先决条件，即企业撤资必须符合《公司法》关于减少注册资本的有关规定。如果违反了此前提，那么随后的一系列节税操作将成为一个空中塔。
随着中国经济的快速发展，人们的生活水平越来越高，个人所得税逐渐进入普通百姓的生活。至于如何缴纳个人所得税以及如何利用现有的税收政策制定合理的计划并在不违反税法原则的情况下实现节税，人们越来越关注它。今天，良好的信誉编辑器将告诉您如何节省税款。让我们一起学习！
I.节税
第一项：提高效率工资。年度纳税额为：
第二：奖金。
①季度分配。
3月，6月，9月和12月，奖金为每月6,000元，再加上当月的工资，当月的月收入为7,200元，其余的月度收入仍为1200元。由于1200元没有达到1600元的扣除额，因此无需纳税。
②全年一次分发。
企业应缴纳的个人所得税为：
由此可见，薪金中只有奖金才是最省税的。信誉编辑的建议是，如果公司的工资逐月变化，可以适当调整月薪以使其达到平均水平并减少税额。
其次，在工资与劳动报酬之间的关系中节省税款
王先生于2006年1月从单位获得工资1000元。由于单位工资太低，王先生于当月在企业A中找到一份兼职，每人的收入为1700元。月。如果叶先生与企业A没有固定的雇佣关系，则根据税法的规定，工资，薪金和劳动收入分别计算。对王先生的工资和薪金所得不征收不超过基本抵扣额度1600元的税款，劳动报酬所得的应纳税额为（1700-800）×20％= 180元，因此王先生的应纳税额为一月份的金额是180元。如果王先生与企业A有固定雇佣关系，则企业A支付的1,700元应与单位支付的个人所得税工资相加。应税金额为（1700 + 1000-1600）元×10％-25元= 85元。在这种情况下，如果王先生与企业A建立固定的雇佣关系，他每月可以节省95元（180-85元）的税款。
在某些情况下，将工资和薪金转换为劳动收入更有利于节省税款。
例如，王先生是主治医师，月薪为6000元。他与另一家医院合作，每月去医院指导3次，月薪3000元。如果王先生和医院有稳定的雇佣关系和雇佣关系，他们应该根据工资和薪金缴税。每月应纳税额为（6000 + 3000-1600）×20％-375 = 1105元。如果王先生与医院之间没有稳定的雇佣关系，因此应根据劳动报酬收入征税。每月应纳税额为：[（6000-1600）×15％-125] +（3000-800）×20％= 975元。因此，如果王先生没有稳定的雇佣关系，他每月可以节省130元的税金（1105-975）。
由此可见，如果收入较高，则可以分别对工资，薪金和劳动报酬的使用征税，如果收入较小，则可以将两者合并以节省税款。在正常情况下，工资，薪水和劳动报酬的分开有利于节省税款。
三，为劳务报酬节省税款
1.一次性纳税申报
2.子声明和纳税
3.所有者为减少应税收入而提供的相关费用
采用所有者提供某些服务和费用的方法，尽管减少了纳税人的收入，但同时也减少了纳税人的应税收入。例如，所有者向纳税人提供食品，运输和其他服务，以抵消部分劳动报酬。对于所有者而言，费用没有增加，收益也没有受到损害。对于纳税人而言，这些食品和交通等费用是纳税人的日常费用。如果纳税人购买收入，则在缴纳所得税时通常不能扣除。
第四，资产转移节省的税款
某人是一位医生，他根据所学知识发明了一项技术并获得了国家专利。专利权属于个人。专利公布后，许多制药公司要求该人转让使用专利的权利。一个提议的转让价格为500万元人民币。另一家优秀的制药公司提议，他可以持有相同价格的公司股权，并让他担任公司副总经理，负责药品研发。
如何确定两个选项？如果选择直接转让专利来获取现金，可以获得500万元的收入，但同时应缴纳以下税款：
1.营业税
的税额为：500×5.5％= 27.5（万元）。因此，纳税后，该人的实际收入为472.5万元。
2.个人所得税
的税额为472.5×（1-20％）×20％= 75.60（万元）。缴纳个人所得税后，实际收入为399.6万元。
共上缴税金103.1万元，实际收入399.6万元。
根据相关规定，不收取营业税。他每年可以从公司的税后利润中分享相当于500万元股权的利润。这部分收入用作股息和从拥有权益中获得的股息，他应按20％的税率缴纳个人所得税。如果公司将来上市，那么他持有的股票可能会升值，而他持有的股票更有可能出现。
相比之下，我们可以看到第一种选择的风险较低，但缴纳的税款过多，收入也固定了。另一方面，第二种选择的税额较少，但风险更大。
五，为个人投资节省税款
1.建立个体工商户的投资税收负担
2.投资独资经营的税收负担
根据税收政策，个体所有人企业的投资者所承担的税负根据年度应纳税所得额和适用税率而变化。
如果计划合理，可以节省大量税款。
例如：Wang建立了一家管理水暖设备的公司，他的妻子负责管理。Wang还经常进行一些安装和维护项目。水暖器材销售收入为4万元，安装维修收入为2万元。
3.投资合伙企业的税收负担
税收政策规定，合伙企业的每个合伙人仅就其收到的收入缴纳个人所得税。
4.投资私营企业的税收负担
今天，成立私人企业的主要方式是成立有限责任公司。作为公司法人，您需要同时缴纳公司所得税和20％的个人所得税。
在上述几种投资方法中，一般而言，在收入相同的情况下，个体工商企业，独资企业和合伙企业的税收负担是相同的，而私营企业的税收负担是最重的。但是，民营企业的风险也最小。每个人都可以综合考虑各种因素并选择最佳的投资解决方案。