依法纳税是每家企业的法定义务，但有时高昂的税负会使企业主蒙受损失。缴纳增值税，企业所得税等各种税款，大大增加了企业的经营成本。
目前，公司需要通过法律合规合理地节省税收。专注于税收筹划的李总监将为您简要介绍公司为何进行税收筹划。
1.它有助于提高企业自身的管理水平，尤其是财务和会计的管理水平。如果一国现行的税收法规存在漏洞，而纳税人不予理,，则可能意味着：一方面，纳税人的管理水平低下，现行税法还不太深入，更不用说依法纳税了。诚信纳税；另一方面，这意味着一个国家的税收法规质量较差。
2.有助于优化企业的产业结构和投资方向。企业根据各种税收优惠政策制定投资决策，改革公司制度并调整产品结构。尽管主观上是为了减轻税收负担而设计的，但由于国家税收经济的作用，它们在客观上逐渐得到优化。产业结构和生产力的合理布局之路。
3.有利于改善税制和增加国家税收。税收筹划有利于降低企业税收成本，也有利于国家宏观经济政策的实施，使经济和社会效益有机结合，从而增加了国家税收。例如，税收筹划中的避税计划清楚地表明了现有税法的不足，并暴露了现有税法的不足。规定。
4.减少税收非法活动的发生是有益的，例如偷窃，欠税，欺诈和抵制企业本身的税收，增强纳税意识，实现诚实纳税。纳税人希望减轻他们的税收负担。如果有不违规的方法可供选择，那么他们自然不会做违法的事情。税收筹划的存在和发展为纳税人节省税收支出提供了法律渠道，从客观上减少了违反公司税收的可能性。
总而言之，合理的节税措施要注意某些方法和技巧，而不要依靠诸如逃税，虚假发票等非法手段！在遵守法律的前提下，安全和节税是长期业务运营的基础！
什么是税收筹划？
“税收筹划”是指按照国家法律和税收法规，遵循税收政策和法规的指导，并利用税收优惠政策提供的税收优惠或机会为其自身的经营，投资和融资提供资金的纳税人。分配。一项财务管理活动，可以预先进行科学合理的计划和安排，以达到节税的目的。其中，包括使税后利润最大化，减轻税负和最大化公司价值等，不仅仅意味着减轻税负。
企业税收筹划的4大好处
1.减少诸如“偷，欠，作弊和抵制”税之类的违反税收的行为是有益的。
纳税人希望减轻他们的税收负担。如果有不违规的方法可供选择，那么他们自然不会做违法的事情。税收筹划的存在和发展，为纳税人节省税收支出提供了法律渠道，有利于增加企业可支配收入，客观上减少了违反企业税收的可能性。
2.帮助优化企业的产业结构和投资方向
企业根据各种税收优惠政策制定投资决策，改革公司制度并调整产品结构。尽管从主观上讲，它们是为减轻税收负担而设计的，但它们在客观上处于国家税收经济杠杆的作用之下。逐步走上优化产业结构，合理分配生产力的道路。
3.它有助于提高公司自身的管理水平并增强其竞争力。
资金，成本和利润是业务管理和会计管理的三个要素。税收筹划作为企业财务管理的重要领域，以资金流动为中心，以最大限度地提高企业的整体利益。为了达到合法的“节税”目的，企业必须依靠加强自身的业务管理，财务会计和财务管理。只有这样，才能最好地实现计划的计划。因此，实施税收筹划也有利于规范公司会计核算，加强财务核算，尤其是成本核算和财务管理，促进企业管理的加强。
4.这有利于改善税收制度和增加国家税收。
税收筹划有利于降低企业的税收成本，也有利于国家宏观经济政策的实施，因此经济和社会利益可以有机地结合起来，以增加国家税收。
例如，税收筹划中的避税计划清楚地表明了现有税法的缺陷，并暴露了现有税法的缺陷。完善国家税收法规。
【提示】：尽管
税收筹划对双方都有好处，但如果使用不当，可能会导致许多不必要的麻烦。当问题严重时，也可能给双方带来不利的经济影响。因此，企业必须保持清醒的头脑。在制定税收筹划时，首先要咨询第三方专业机构，并根据企业的实际情况制定合理的税收筹划计划。切勿盲目跟随。
纳税是每个人的义务，而不是每个人的义务。特别是对于大公司，征税可能是一笔不小的数目。因此，为了节省成本，一些公司开始千方百计减少税收的支付：逃税是非法的，然后在法律范围内减轻了税收负担。经过反复的头脑风暴，税收筹划相应地诞生了。那么税收筹划真的可以达到减轻税收负担的目的吗？
税收筹划
税收筹划也称为税收节省。《税收征收管理法》规定，纳税人采用伪造，变造，隐瞒，擅自销毁帐簿和凭证的方式，在帐簿上多支出，或者排除或者少报收入，并采取转移或者隐瞒财产的方式。实现不付款或少缴税款的目的被视为逃税罪。与逃税和逃税不同，节税是一种充分利用税法中各种优惠政策以在不违反税法立法精神的情况下将税负降至最低的方法。
节税方法
关于如何节省税款，现在可以将各种企业形容为“百强争霸学校”。同一企业减少税费的方式总是有不同的。在这里，小编列举了企业常用的几种方法。
1。注意融资方式。通常，公司在筹集资金时会适当地从银行借款或在企业之间提供相互融资。这比直接从社会筹集资金要有利得多。这使借贷的利息支出可以在税前支出。
2。售票时间必须乐观。销售方法的计划可以与销售收入实现时间的计划相结合。产品销售收入的实现时间决定了企业发生纳税义务的时间，纳税义务时间的早晚提供了使用税收保护罩和减轻税收负担的计划机会。
3。企业形象必须转变。如果您是一家与高科技公司相似的公司，可以带来更高的附加值，那么建议您选择一个小规模的纳税人，这将在许多方面减轻税收负担。
4。交易对象必须合理。中国现行的增值税制度规定，有一般纳税人和小规模纳税人。选择不同的供应商时，企业的税负会有所不同。通常，选择一般纳税人的税负要比小的纳税人低得多。
当然，上述节税方法必须在税法范围内执行。更重要的是，我们必须充分利用税收优惠政策，以最大限度地节省税费。
规划目的
尽管使用规划方法来节省税款在道德上是不道德的，但其行为违背了税法的初衷，但它仅利用现有税法中的漏洞来寻求自己的私人利益，这导致了减少国家税收。但这从侧面也表明，现行税法并不健全。通过研究节税问题，可以改善国家的税收制度，为社会和经济的持续发展作出贡献。此外，在节税之前，纳税人将研究税法，这可以帮助纳税人了解法律和了解法律，树立立法理念并缴纳税收意识，从而提高纳税人的素质。
无论是节税还是避税，都必须在法律范围内进行。编辑再次提醒大家，依法纳税是每个纳税人的义务，也是我们责任感的体现。不要让自己的利益迷失在眼中，而应该将法律道德抛在脑后，误入歧途。
要了解节税计划的作用，我们必须首先区分逃税和节税。
逃税是指在发生并可以确定应纳税额的情况下，通过虚构，虚假陈述，隐瞒，伪造等方式少付或未付税款的纳税人行为。
节税是指纳税人开展的一系列业务管理活动，目的是在不违反法律的情况下减轻企业的税负。
不难看出，逃税与节税之间存在根本差异。前者是非法的，国家要严厉镇压，后者是合法的，国家采取鼓励和支持的态度。
因此，国家为何鼓励企业节省税收？总而言之，这是因为节税具有以下六个功能。
1.节税计划有助于遏制逃税行为
减轻企业税收负担的动机是客观的，但其行为可能多种多样。如果我们使用非法手段达到逃税和逃税的目的，这显然是我们要努力反对的，这也是税法所不能容忍的。节税规划的理论和实践运用法律手段减轻了税收负担，明显有助于遏制偷税漏税。
2.节税计划不仅会减少国家税收总额，甚至可能会增加国家税收总额
节税计划的作用是调整投资方向，实现国民经济的计划和稳定发展，并提高企业的经济和社会效益。因此，尽管企业以较低的税率纳税，但是随着税收基础（例如企业收入和利润）的扩大，国家的税收不仅会减少，而且会增加。
3.节税计划有助于使企业合法化
减轻税收负担的动机相同，有些采取法律手段，有些采取非法或非法手段。根本问题是纳税人的法律意识问题。节税计划的制定基于对税法的遵守和对税法的支持，并基于对税法的深刻理解和理解，从而有助于人们增强法律意识。
4.节税计划有助于促进税法的建设
节税计划是为了达到根据税法规定减轻税负的目的。节税规划理论和实践的发展将有助于促进税法的不断完善。
5.节税计划有助于优化产业结构和投资方向
节税计划是利用税基和税率之间的差异来达到减轻税负的目的。税法中税基与税率的区别在于，国家利用税收杠杆来指导纳税人的投资行为，达到调整国民经济结构和生产力布局的目的。尽管纳税人的主观目的是减轻自己的税收负担，但客观上是在国家税收杠杆作用下，他已经走上了优化产业结构和合理分配生产力的道路。
6.节税计划有助于提高业务管理和会计管理水平
资金，成本和利润是业务管理和会计管理的三个要素，节税计划的理论恰好是为了实现最佳的资金，成本和利润。因此，节税计划理论也是企业管理理论和会计管理理论的重要组成部分。一些外国公司在选择高级财务和会计执行人员时，总是将对减税计划知识和申请人能力的评估作为录取标准之一。节税规划理论和实践的发展程度实际上是企业管理和会计管理水平的重要指标。
收税点已根据CRS（“自动交换财务帐户中与税收相关的信息的标准”）的正式实施进行了调整，近年来，税收的话题一直在增加。特别是，财政部和国家税务总局发布了《关于2018年第四季度个人所得税抵扣费和税率申请的通知》，明确了纳税人2018年10月1日以后的实际工资薪金以及扣除额。在按照5000元/月的具体“时间表”统一了收费标准之后，全国范围的讨论又开始了。
实际上，除了提高个人税收起征点外，还可以减轻个人税收负担。近年来，一些保险产品也得到了政策的大力支持，这也可以帮助我们合理地“节省税款”。
税收保费健康保险是“免税的”
顾名思义，“保费健康保险”是指可以享受个人所得税减免政策并由商业保险公司承保的健康保险。该类保险自2017年7月1日起正式启动。根据相关政策，在计算应纳税所得额时，允许个人购买符合要求的商业健康保险产品的支出在税前扣除。
目前，可以享受商业健康保险税收优惠政策的纳税人主要针对三种类型的人：第一，从工作薪水和持续劳动服务中获得收入的个人；公共机构的承包和租赁经营中的个体工商户的所有者；第三，独资投资者，合伙人合伙人和租赁经营者。以上三类纳税人购买商业健康保险后，在计算当年（月）税额时，可以按照2400元/年（200元/月）的上限扣除个人应税所得。扣除额与每个被保险人的实际收入相关。目前，纳税人申请高级健康保险产品，每年最高可缴纳个人所得税1080元。
在产品设计方面，保费健康保险产品采取全能保险的形式，其中包括医疗保险和个人账户累积两项职责。该产品的医疗报销比例更高，并参加了公共医疗或基本医疗保险。群众投保保费医疗保险后，按照已经报销的前两项费用报销医疗费用，剩余自负盈亏医疗保险费用报销不少于80％。如果多个报销渠道的累计报销金额不到被保险人医疗总费用的90％，保险公司将按规定自动向被保险人补足差额。此外，按照有关规定，保费健康保险的医疗保险金额不得低于20万元，保险公司不得根据申请人的既往病史拒绝投保（但保险金额可能会大大减少） ），同时必须确保保险范围。
通常，保费健康保险产品与基本医疗保险和补充医疗保险相关联，用于在被基本医疗保险和补充医疗保险补偿后用于补偿被保险人自己的医疗费用。有利。但是，对于健康人来说，保费健康保险的总体节税额仍然相对有限，并且与目前使用的中档医疗保险产品相比，其在医疗清单限制和保护限额方面的综合成本效益也相对较低。市场。特殊优势。另一方面，由于目前仅通过团体保险提供此类保险，因此实际的保险业务将相对复杂。
延税养老金为“延期纳税”
除了最佳税收医疗保险之外，还有一种与税收有关的保险，即延税养老保险，已于今年正式推出。目前，延税养老保险已在上海，福建省和苏州工业园区正式试点。对于试点地区的雇员而言，投保此类保险等同于国家从税前工资中扣除养老保险费，从而减少了应税工资并降低了个人所得税。同时，延迟减免的这部分个人税可以通过支持商业保险来实现长期增值，这意味着减税可以用来增加保单持有人的收入。
目前，延税养老金产品的开发遵循“稳定收入，长期锁定，终身受益和精算平衡”的原则。消费者可以选择三种类型的产品：第一，收入确定型产品（A类））是指在累积期内提供确定的回报率（年度复利）的产品；第二，收入保证产品（B类）是指在积累期间提供保证的回报率（年度复利）并可以根据投资情况提供额外收入的产品产品可以分为具有每月结算收入（B1）的产品和具有季度结算收入（B2）的产品。第三，收入浮动产品（C类）是指在累计期间根据实际投资结算收入的产品。产品，至少每周一次。
一些分析人士指出，目前获得延期缴纳的养老保险时的有效税率为7.5％，其中包括投资收益税。此税率等于当前的个人税率10％。在提高个人税起征点之后，累计税率超过10％的纳税人将更适合部署相关的延税养老金产品。在选择特定产品方面，建议保单持有人可以根据自己的风险承受能力和年龄来配置产品。年轻的保单持有人积累期长，可以根据一定的保险水平选择合理分配的具有浮动收入的产品。较早的保单持有人建议主要配置保险产品。
人寿保险也可以“节税”
实际上，除了上述两种特殊政策产品外，人寿保险也被视为有效避税的有效工具。
具体来说，人寿保险的主要节税优势主要体现在避免继承税（中国尚未征收）。根据最高人民法院关于是否可以将保险利益作为被保险人遗产的答复，如果人寿保险单中指定了受益人，则人身保险利益将不被视为遗产。因此，只要死亡受益人由人寿保险指定，相关的保险金就不会被视为继承。由于它不被视为遗产，因此自然不需要缴纳遗产税，并且相关受益人也不需要缴纳个人所得税来获得人寿保险补偿。。
总之，根据现行政策，保险索赔，尤其是人寿保险死亡抚恤金，不需缴纳个人和财产税。保费健康保险的强度最高为200元/月，递延养老保险的强度最高为1000元/月。尽管与美国等发达国家相比仍有一定差距，但随着平均社会工资的增加和增加，中国的未来个人捐款的税前扣除标准也有望实现进一步的动态改善。国内保险税收优惠政策和延期税收政策也可能相应地得到加强。相关的保险也值得我们继续关注。
俗话说：“富不是三代。”即使在今天的中国，这种现象仍然很普遍。中国中小企业协会发布了一组数据。中国家族企业的平均预期寿命只有24岁。目前，只有不到30％的家族企业可以进入第二代，只有不到10％的家族企业可以进入第三代，然后进入第四代。仅约4％。家族企业生命周期短似乎正在考验“三代人”的“千年口头禅”。
在欧美，大贵族世代已司空见惯。数百年前兴盛的罗斯柴尔德家族和洛克菲勒家族如今仍然很重要。 20世纪的罗斯福和肯尼迪家族仍然富裕。这些家庭如何让他们的财富世代相传？背后的重要贡献是“家庭信任”。
什么是家庭信托？家庭信托是一种财富管理模型，其中受托人将家庭财产转让给受托人，并由受托人管理，以利于家庭成员或特定目的。家庭信托通过资产管理和投资组合等财富管理服务实现对家庭资产和负债的全面管理，提供财富转移，继承计划，税收筹划，婚姻财富管理，子女教育，家庭治理等全方位服务和慈善事业。与直接向下一代继承财富相比，家族信托具有许多明显的优势。
实现对家庭财富的保存和欣赏
家庭信托在其他方面拥有无与伦比的财务优势。信托资产以多种方式运作。资产跨货币，资本和行业分配。它们可用于跨市场机会进行套利，利用策略和分层结构。家庭信托可以为用户“定制”资产组合，并为高净值个人实现财产的保存和增值。
戴安娜王妃通过家庭信托将财富转移给了未成年子女。他1997年去世后，净资产为12,966,000英镑。在遗产的受托人成功运作多年之后，该信托基金的收入估计已达到1000万英镑。
李嘉诚早在1980年就建立了家庭信托基金（LKSUnity），以利用家庭信托来保护财富的升值和升值。控制和记黄埔和长江基建等22家上市公司的股票。李嘉诚把他的大部分财产都放在这家公司里，而这家公司也是李嘉诚家族的最终财富。
实现家庭财产的安全隔离
鉴于信托资产的独立性，家庭信托也可以充当财产的“防火墙”，也就是说，通过信托框架将继承自个人资产的资产转移出去，以避免将来个人出现个人时或企业遇到风险或失败。资产涉及无限，同时避免离婚等家庭事件影响业务运营和资产。
世界媒体大亨默多克通过GCM Trust建立并运营着家族信托。受益人是他的六个孩子。在默多克与邓文迪的离婚案中，邓文迪只分享了2000万美元的资产，默多克克的总资产为134亿美元，这是不值得一提的，离婚丝毫没有影响新闻集团的资产和业务。
传言，在华人商界中的杰出人物贾先生在公司负责公司期间，以妻子的名义为女儿建立了价值7500万美元的家庭信托。后来，公司陷入债务困境，但这个家庭在国外仍然享有很高的利润。生活质量。
有效地防止家庭成员挥霍
在受益人（遗嘱继承人）的发展和变动方面，家庭信托安排是灵活的。家族信托可以根据客户的要求灵活设置各种条款，例如成立时间，资产分配方式以及紧急情况下的财产处置。这些条款可以在信托期限内根据事先协议进行调整。
在中国香港，著名影星梅艳芳（Anita Mui）罹患癌症后，担心她的母亲会超支财产或被有兴趣的人欺骗。因此，她选择建立家庭信托，并将近1亿笔财产委托给专业机构来处理。每月向母亲支付港币70,000元。甚至在马玫对女儿的遗嘱不满意之后，上诉法院最终还是败诉了，财产继续由专业机构管理。
类似的例子是“胖妈妈”沉殿霞。沉殿霞担心自己的女儿郑欣怡缺乏管理各类资产项目的经验，因此选择加入家庭信托并将其资产作为信托基金来经营。信托明确了资金使用的一般方向和细节。例如，郑新义结婚生子可以得到一定比例的资金。这可以防止她的女儿郑欣怡在短期内耗尽自己的财产。
有利于节省和避免税收
根据外国的经验，有钱人可以建立家庭信托，并由第三方进行经营和管理。一方面，他们实现了财富所有权的转移。另一方面，不包括在内，因为它们是死亡之前的财富转移。遗产税的范围。因此，通过建立足够长的家庭信托，可以在不支付任何继承税的情况下继承财富。在增加国内遗产税的背景下，家庭信托的优势也将得到强调。实物资产的转让也可以通过信托进行，这对交易契税等问题具有更好的逃避效果。
吉先生是中国房地产集团的创始人，当时他正处于鼎盛时期，他通过在国外建立家庭信托项目并事先进行继承设计来重新安排和安排公司结构。孩子很小他把它们骑在马上，同时仍然亲自掌舵，以便在时机成熟时通过转移，最终实现完美的转移，并合理地避免了各种税费。
同样，李嘉诚还设立了多个家庭信托基金，每个基金都持有其公司的股份，并任命其妻子和子女为受益人。通过家庭信托基金持有该公司的股份，即使他的年收入超过60亿港元，也可以通过合理的避税方式缴纳人民币0元的所得税。
实现家庭文化遗产
家庭信托的另一个重要功能是信任家族企业的股权，以实现家庭财富和家庭文化的共同继承。
洛克菲勒是世界上第一位亿万富翁。到目前为止，洛克菲勒家族已达到第六代。尽管洛克菲勒家族的每一代人都有不同的利益方向，但通过家族信托的运作，洛克菲勒家族的财产不会面临灾难性风险，例如股权纠纷，股价震荡，甚至控制人婚姻造成的公司瘫痪。家庭信任不仅保留了洛克菲勒家族的巨大资产，而且对于子孙后代来说，巨大的财富不会欺骗和压迫他们，反而会成为一种社会责任感以及维持家族企业的动力和支持。
中国已进入家庭互信的时代
自2018年8月以来，中国银行业和保险监督管理委员会的“ 37号文”首次明确设定了以下条件：“信托财产必须至少为1000万”，家庭信托“必须具有其他收益” 。新法规出台后，中国迎来了家庭信任的春天。
近年来，中国富人的增长率和理财需求的强度，家庭信托也已成为国内高净值个人保护家庭财富的重要选择。2018年，中国家庭信托市场规模已超过1000亿美元。分析人士认为，家庭信托将在未来两年内迎来爆炸性增长。到2020年，规模有望达到5000亿元，否则将成为信托业务转型的主要方向。
目前，在68家信托公司中，只有超过20家开始测试家庭信托业务，但是随着“ 37号文”的推出，越来越多的信托公司加入了家庭信托行列。最近，一些内部人士报道，安信信托已开始准备家庭信托产品。依靠其“家庭财富办公室”系统，它在评估标准，资源分配，培训和晋升等方面与传统的财富管理部门有所不同。”更加注重对长期资产价值和客户长期满意度的评估。 “在为高净值家庭提供家庭财富管理的同时，它提供各种增值服务，例如法律支持，养老，儿童教育和生活享受。
据悉，目前安信信托准备的家庭信托产品的起征点为1000万元人民币。投资者可以选择完全信任信托公司处置资产，也可以根据信托公司的建议选择家族信托资产进行独立投资。同时，Essence Trust将与合作伙伴一起在整个过程中提供法律，财务和税务方面的咨询和服务。
与其他信托产品相比，家族信托产品在活跃的管理能力，资产分配能力，客户基础，全面的服务能力，品牌信誉等方面具有较高的标准，这是已稳定运营的上市信托。很多年企业在这些方面具有一定的优势，这种布局也将为中国家庭信任领域注入新的活力。
可以预见，随着高净值用户需求的增长，国家政策体系的逐步完善以及信托公司的积累，中国家庭信托的蓬勃发展指日可待，并且可以消除三代人不够富有的诅咒。