无法避免保险和避税。
《合同法》第七十三条的规定是代位的规定。司法解释第十二条对《合同法》第七十三条的解释仅适用于债务人本身。债权人的权利包括人寿保险，这意味着债权人对债务人的人寿保险没有代位权。
但是，债权人可以直接起诉债务人，在赢得诉讼后保留有效的法律文件，并要求人民法院以债务人所担保的现金价值执行人寿保险，即强制交割和偿还债务。债务。
（如果债务人的死亡保险，因为受益人不一定是债务人，就不能用来偿还债务吗？）关于遗产税，遗产税仍然是一项草案。将来怎么很难说？保险避税是不合适的。无意冒犯，不使用保险，而是使用保险。
《保险法》第二十四条任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或支付保险费的义务，也不得限制被保险人或受益人获得保险费的权利。
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有很多避免避税的方法。从目前的情况来看，最常用的方法是：
1使用避税税种。利用国家之间和地区之间的税收差异来避免税收，例如经济特区，经济技术开发区等；避免按行业划分税收差异，例如制造企业，商业企业，外贸出口企业；使用不同的纳税人避税差异，例如内外资企业，民间福利企业等；
使用不同投资方向的避税措施，例如高科技企业；组织形式的变化，例如分离，合并和新成立；改变他们的现有条件，享受低税收政策，例如改变企业的性质，改变产品的组成，改变雇员的身份等等。利用特殊的税收政策，例如三项补充和出口退税。
2.利用税法本身的漏洞。税法中可选条款的使用，例如增值税购置税和增值税，财产税的不同征税方法（根据租赁价格）；税法规定（例如起征点，免税额等）的前后矛盾；
对于没有规定明确期限的某些优惠政策的使用没有时间限制，例如能源投资，老年人和穷人的交通，运输和再投资退税。
3.避免转让定价税。关联公司进出低价，或从低进高，转移涉及公司所得税，营业税或增值税的利润；改变利息支付和总公司管理费以影响利润；更改出资，逃避资本等，以避免征税。
4.避免资产租赁的税收。例如，在关联公司中，将高回报的高价设备租赁给贫穷的人，调整应税收入以最大程度地减少高利润企业集团的税负；在关联公司之间租赁资产，以避免高税和低税，通过缴纳营业税来避免营业所得税。
5，避税。纳税人利用国家之间，地区之间以及地区之间的特区，开发区和保税区的优惠税收政策，在这些低税率地区建立常设机构，成立转让公司或信托投资公司。并转移利润减少税收。
6.让销售避税。利润分成销售可以减少销项税，大幅降低销售价格以换取价格优势，增强产品市场竞争力，但会影响国家税（例如增值税，企业所得税等），这对企业有利对税收不利。
参考资料来源：百度百科-避税
除了保险的保护功能以外，根据国家法律法规，它还具有以下功能：
1.保险-全球公认的财产保护最佳解决方案
不包括人寿保险单破产索赔。 《公司法》规定，民营企业和合伙企业均要求业主承担无限责任，还债范围包括业主的私有财产。
中国法律规定，人寿保险利益不属于破产要求，也就是说，在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人放弃寿险来要求终止保单的现金价值保险政策。
案例：2002年，美国安然公司（Enron）破产，其董事长兼首席执行官肯尼·莱（Kenneth Lay）在2000年2月购买了3,700万美元的人寿保险。该公司的所有资产均已清算，但这些保险均受法律保护。在贫困的情况下，两人每年可以从保险单中获得92万美元的年金，以根据保险合同享受养老金。
2，受益人的保险金不用于偿还债务
。受益人的保险金索偿来自人寿保险合同，因此受益人的保险费不属于被保险人的财产，也不包括在保险金中。房地产的分布。它也不用于偿还被保险人寿债务。
《中国合同法》第七十三条规定，如果债务人不行使应有的债权，对债权人造成损害，债权人可以请求人民法院以自己的名义行使债务人的债权，但债权人可以行使债权。权利除了债务人本身的债务除外。
注：最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》的若干问题的解释（I）第十二条：债务人自己的债权是指基于维持，支持的付款请求，支持关系和继承关系。权利和劳动报酬：退休金，退休金，退休金，安置费，人身保险，人身伤害索赔等。
3。法律政策是未经没收和罚款
私有化法律财产的财产。 《保险法》第二十四条规定：“任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者支付保险费的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险费的权利。”
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4.无争议财产的分配
《保险法》第61条人寿保险的受益人应由被保险人或保单持有人指定。
案件：家庭的“支柱”突然死亡，而死者的妻子和前妻的儿子，为“支柱”留下的巨额保险属于法院。辽阳市中级人民法院作出裁定，按照“保险法”代替“关系”和“受益人”原则，将价值2162010元的“天文政策”赔偿金判给了投保人滕某某。购买保险时：儿子滕。
《继承法》第10条规定：“遗产按以下顺序继承：一等：配偶，子女，父母……。该法所指的子女，包括非婚生子女……”让您您的财富可支配。
5.禁止征税，不允许抵押
《个人所得税法》第4条规定，保险索赔应免征个人所得税。
人寿保险单必须由保险公司书面同意，然后才能转让或抵押。
如果是万能保险，则要视情况而定，因为万能帐户中的钱属于投保人，而且法律规定不能将保险利益用于偿还债务！